اعترفت شركة كريدي سويس للخدمات بأنها تآمرت مع دافعي الضرائب الأمريكيين الأثرياء لإخفاء أكثر من 4 مليارات دولار في حسابات خارجية، ووافقت على دفع حوالي 511 مليون دولار لتسوية القضية الجنائية، بحسب ما أعلنت وزارة العدل يوم الاثنين. وأقرت الشركة الفرعية للبنك بمساعدة "عملاء ذوي ثروات ذات قيمة عالية جدا وثروات كبيرة" على التهرب من الالتزامات الضريبية بين عامي 2010 و2021، منتهكين بذلك اتفاق للتسوية أبرم عام 2014 مع الحكومة.
ما يجب معرفته:
- أخفى كريدي سويس أكثر من 4 مليارات دولار في ما لا يقل عن 475 حسابًا خارجيًا للأمريكيين الأثرياء، مما تسبب في خسائر ضريبية تزيد عن 71 مليون دولار
- انتهكت الشركة اتفاقية الاعتراف بالذنب لعام 2014 عندما دفعت سابقًا 2.6 مليار دولار للمساعدة في تهرب ضريبي مشابه
- قدم المبلغون عن المخالفات، الذين كانوا مصرفيين سابقين في كريدي سويس، أدلة حاسمة أدت إلى الاعتراف بالذنب بعد جهد دام عقدًا كاملاً
كما دخلت الشركة الفرعية في اتفاقية عدم ملاحقة منفصلة بشأن الحسابات الأمريكية غير المعلنة التي تحتفظ بها كريدي سويس AG سنغافورة.
"بين عامي 2014 ويونيو 2023، احتفظت كريدي سويس AG سنغافورة بحسابات غير معلنة لأشخاص أمريكيين، وكان ينبغي أن تعرف كريدي سويس AG سنغافورة أنهم أمريكيون، بإجمالي أصول تزيد عن 2 مليار دولار"، وفقًا لمسؤولي وزارة العدل.
وقال المدعون إن الشركة المالية حققت أكثر من 108.6 ملايين دولار من الإيرادات من الحسابات المشاركة في التآمر الإجرامي. هذا يمثل المرة الثانية التي تواجه فيها كريدي سويس عقوبات كبيرة لمساعدة الأمريكيين على إخفاء الأصول خارج البلاد. في عام 2014، دفعت الشركة 2.6 مليار دولار في ما كان في ذلك الوقت أكبر دفعة في قضية ضرائب جنائية.
الدور الحاسم للمبلغين في كشف المخطط
تتبع القضية الأخيرة تحقيق لجنة المالية في مجلس الشيوخ الذي اختتم قبل أكثر من عامين بأن كريدي سويس كانت "متواطئة في التهرب الضريبي المستمر من قبل الأمريكيين الأثرياء جدًا." كشف التحقيق عن ما وصفته اللجنة بأنه "تآمر مستمر وغير معروف سابقًا وقد يكون إجراميًا" يشمل حسابات خارجية غير معلنة تحتوي على ما يقرب من 100 مليون دولار تنتمي لعائلة أمريكية واحدة.
قال جيفري نيمان، محامي فلوري دا الذي يمثل المبلغين عن المخالفات في القضية، إن عملاءه "كشفوا وكشفوا هذا السلوك المستمر" لانتهاك الشركة لاتفاقية الاعتراف بالذنب الأصلية. وقدم المبلغون، الذين كانوا جميعًا مصرفيين سابقين في كريدي سويس، أدلة إلى السلطات لأكثر من عقد رغم المخاطر الشخصية الكبيرة.
قال نيمان في بيان يوم الاثنين: "على الرغم من المخاطر الشخصية الكبيرة واحتمال الملاحقة من قبل السلطات السويسرية، قدموا للحكومة أدلة مفصلة: أسماء، أرقام الضمان الاجتماعي، وجوازات السفر لحاملي الحسابات المرتبطين بالولايات المتحدة الذين كانت أصولهم مخفية لعقود". كما قدم المبلغون وثائق داخلية بما في ذلك بيانات الحسابات ورسائل البريد الإلكتروني، وشاركوا في جمع معلومات استخباراتية حول تحركات المصرفيين مما سمح للمحققين الفيدراليين باتخاذ إجراءات سريعة.
قال نيمان: "لقد انتظر المبلغون عن المخالفات تقريبًا عقدًا من الزمان للوصول إلى هذه اللحظة". "اليوم، يشعرون بأنهم قد أخذ حقهم بالنصر - لقول الحقيقة، ولتحمل كل شيء، وللوقوف ضد واحدة من أقوى المؤسسات المالية في العالم."
تفاصيل طرق الإخفاء المعقدة في الاتهامات
توضح الوثائق المقدمة إلى المحكمة الاثنين العديد من الأساليب التي استخدمتها كريدي سويس لإخفاء الملكية الأمريكية للحسابات. قامت الشركة بتزوير سجلات بنكية، وثقت بعض مالكي الحسابات الأمريكيين "كغير أمريكيين"، عالجت أوراقًا مزيفة، وحافظت على أكثر من 100 حساب يديرها محام سويسري "لصالح عملاء غير معلنين".
وتفصل وثيقة الاتهام أيضًا كيفية خدمة كريدي سويس "أكثر من مليار دولار من الحسابات الأمريكية بدون وثائق كاملة للامتثال الضريبي بعد فترة طويلة من الموعد الذي كان يجب فيه إغلاق الحسابات." من أمثلة معينة تم الإستشهاد بها كانت قضية دان هورسكي، أستاذ الأعمال السابق بجامعة روتشيستر.
يدعي المدعون أن كريدي سويس سمح لهورسكي بالاحتفاظ بالسيطرة على الأصول بعد تغيير الملكية المستفيدة إلى قريب غير أمريكي، مما ساعده على تجنب الضرائب. أقر هورسكي بذنبه في جرائم ضريبية في عام 2016. وحُكم عليه بالسجن لمدة سبعة أشهر في عام 2017 ودف ع غرامة مدنية قدرها 100 مليون دولار.
بموجب اتفاقية الإقرار الجديدة، توجب على كريدي سويس والشركة الأم UBS "التعاون الكامل مع التحقيقات الجارية والكشف بشكل استباقي عن أي معلومات قد يتم اكتشافها لاحقًا فيما يتعلق بالحسابات الأمريكية." وأكدت وزارة العدل أن "الاتفاقيات لا توفر أي حماية لأفراد أي كانوا."
أفكار ختامية
تمثل دفعة كريدي سويس البالغة 511 مليون دولار والاعتراف بالذنب عقوبة كبيرة أخرى للمؤسسة المالية التي تم العثور عليها تساعد الأثرياء الأمريكيين على التهرب من الضرائب. تسلط القضية الضوء أيضًا على الجهود الحثيثة لبعض المؤسسات المالية لتيسير التهرب الضريبي والدور الحاسم للمبلغين في كشف المخالفات المالية. على الرغم من العقوبات والاتفاقات السابقة، استمرت البنك في ممارساته غير القانونية لسنوات بعد وعده بالإصلاح.