اعترفت شركة خدمات كريدي سويس بمؤامرتها مع دافعي الضرائب الأمريكيين الأثرياء لإخفاء أكثر من 4 مليارات دولار في حسابات خارجية، موافقةً على دفع ما يقرب من 511 مليون دولار لتسوية القضية الجنائية، وذلك بحسب ما أعلنته وزارة العدل يوم الاثنين. واعترفت الشركة التابعة لـ UBS بمساعدة "عملاء ذوي الثروات الكبيرة جدًا وذوي الثروات الكبيرة" في التهرب من الالتزامات الضريبية الأمريكية بين عامي 2010 و2021، مما يعد اختراقًا لاتفاقيتها السابقة لعام 2014 مع الحكومة.
ما يجب معرفته:
- أخفى كريدي سويس أكثر من 4 مليارات دولار في ما لا يقل عن 475 حسابًا خارجيًا للأمريكيين الأغنياء، مما تسبب في خسائر ضريبية تزيد عن 71 مليون دولار
- انتهكت الشركة اتفاقيتها السابقة لعام 2014 عندما دفعت مسبقًا 2.6 مليار دولار مقابل مساعدة مشابهة في التهرب الضريبي
- قدم المبلغون عن المخالفات الذين كانوا موظفين سابقين في كريدي سويس أدلة حاسمة أدت إلى الاعتراف بالذنب بعد جهد استمر عقدًا من الزمن
كما دخلت الشركة التابعة في اتفاقية غير ملاحقة بشأن الحسابات الأمريكية غير المعلنة التي تم الاحتفاظ بها في كريدي سويس آي جي سنغافورة.
"بين عامي 2014 ويونيو 2023، احتفظ كريدي سويس آي جي سنغافورة بحسابات غير معلنة للأشخاص الأمريكيين، والتي علمت أو كان يجب أن تعلم بها كريدي سويس آي جي سنغافورة أنها أمريكية، بقيمة أصول إجمالية تزيد عن 2 مليار دولار"، وفقًا لمسؤولي وزارة العدل.
ولقد حققت الشركة المالية أكثر من 108.6 مليون دولار من العائدات من الحسابات المعنية في المؤامرة الإجرامية، وفقًا لما قاله المدعون. وهذا يعد المرة الثانية التي تواجه فيها كريدي سويس عقوبات كبيرة لمساعدتها الأمريكيين في إخفاء الأصول بالخارج. في عام 2014، دفعت الشركة 2.6 مليار دولار في ما كان في ذلك الوقت أكبر دفعة على الإطلاق في قضية ضريبية جنائية.
دور المبلغين الحاسم في كشف المخطط
يتبع القضية الأخيرة تحقيق لجنة المالية بمجلس الشيوخ الذي انتهى قبل أكثر من عامين بأن كريدي سويس كانت "متواطئة في التهرب الضريبي المستمر للأمريكيين الأثرياء للغاية". وكشف هذا التحقيق عما وصفته اللجنة بأنه "مؤامرة مستمرة وجنائية محتملة"، لم يُعرف عنها سابقًا، وتتضمن حسابات خارجية غير معلنة تحتوي على ما يقرب من 100 مليون دولار تعود لعائلة أمريكية واحدة.
قال جيفري نيمان، محام من فلوريدا يمثل المبلغين عن المخالفات في القضية، إن عملاءه "كشفوا وفضحوا هذا السلوك المستمر" لانتهاك الشركة الاتفاق الأصلي. وقدم المبلغون، الذين كانوا جميعهم موظفين سابقين في كريدي سويس، أدلة للسلطات لأكثر من عقد من الزمن على الرغم من المخاطر الشخصية الكبيرة.
"في ظل خطر شخصي كبير وإمكانية الملاحقة من قبل السلطات السويسرية، قدموا للحكومة أدلة مفصلة: أسماء وأرقام الضمان الاجتماعي وجوازات السفر لحاملي الحسابات المرتبطين بالولايات المتحدة الذين تم إخفاء أصولهم لعقود من الزمن"، قال نيمان في بيان يوم الاثنين. كما زود المبلغون السلطات بمستندات داخلية تشمل كشوفات الحسابات ورسائل البريد الإلكتروني، وشاركوا الاستخبارات حول تحركات المصرفيين التي سمحت للوكالة الأمريكية باتخاذ إجراءات سريعة.
"على مدى نحو عشر سنوات، انتظر هؤلاء المبلغون عن المخالفات هذه اللحظة"، قال نيمان. "اليوم، يشعرون بأنهم قد تم قبولهم — لقولهم الحقيقة، لخطرهم بكل شيء، ولقوفهم في وجه واحدة من أقوى المؤسسات المالية في العالم."
أساليب إخفاء معقدة مفصلة في التهم
توضح مستندات المحكمة التي أودعت يوم الاثنين العديد من الأساليب التي استخدمتها كريدي سويس لإخفاء الملكية الأمريكية للحسابات. وقد قامت الشركة بتزوير سجلات البنك، وسجلت بعض مالكي الحسابات الأمريكيين "كأشخاص غير أمريكيين"، ومعالجة أوراق زائفة، والحفاظ على أكثر من 100 حساب يتم الاحتفاظ بها من قبل محام سويسري لـ "مصلحة العملاء غير المعلنين."
كما توضح وثيقة الاتهام كيف قامت كريدي سويس بخدمة "أكثر من 1 مليار دولار من الحسابات الأمريكية دون توثيق كامل للامتثال الضريبي بعد فترة طويلة من الوقت الذي كان يجب إغلاق الحسابات". ومن الأمثلة المحددة التي تم الاستشهاد بها كانت حالة دان هورسكي، أستاذ الأعمال السابق في جامعة روتشستر.
يتهم المدعون أن كريدي سويس سمحت لهورسكي بالاحتفاظ بالسيطرة على الأصول بعد تغيير الملكية المستفيدة لأحد الأقارب غير الأمريكيين، مما ساعده على تجنب الضرائب. وأقر هورسكي، الذي كان يحتوي حسابه الخارجي على 200 مليون دولار، بأنه مذنب في جرائم ضريبية في 2016. وقد حكم عليه بالسجن لمدة سبعة أشهر في 2017 ودفع غرامة مدنية قدرها 100 مليون دولار.
بموجب اتفاق الإقرار الجديد، يُطلب من كريدي سويس والشركة الأم UBS "التعاون الكامل مع التحقيقات الجارية والكشف بشكل صريح عن أي معلومات قد يتم اكتشافها لاحقًا بخصوص الحسابات المرتبطة بالولايات المتحدة". وشددت وزارة العدل على أن "الاتفاقيات لا توفر أي حماية لأي أفراد."
أفكار ختامية
تمثل دفعة كريدي سويس البالغة 511 مليون دولار وإقرارها بالذنب عقوبة كبيرة أخرى للمؤسسة المالية التي ضُبطت وهي تساعد الأمريكيين الأثرياء في التهرب من الضرائب. تبرز القضية الجهود المستمرة لبعض المؤسسات المالية لتسهيل التهرب الضريبي والدور الحاسم الذي يقوم به المبلغون عن المخالفات في كشف السلوك المالي غير القانوني. وعلى الرغم من العقوبات والاتفاقيات السابقة، استمرت البنك في ممارساتها غير القانونية لسنوات بعد أن وعدت بالإصلاح.