¿Buscas un país donde las autoridades realmente compartan tu pasión por las criptomonedas? Has llegado al lugar correcto. Este artículo explora los 15 mejores países sin impuestos sobre criptomonedas para 2024.

Las criptomonedas han revolucionado las finanzas. Desde Bitcoin hasta Ethereum, los activos digitales están reconfigurando las economías. A medida que su popularidad crece, también lo hace el escrutinio de las autoridades fiscales. Sin embargo, no todos los países imponen impuestos sobre las ganancias de las criptomonedas. Para los inversionistas y entusiastas, estas jurisdicciones ofrecen ventajas significativas. Pero comencemos con un par de ejemplos de cómo se ven los impuestos sobre criptomonedas en algunos países actualmente.

Impuestos sobre criptomonedas en EE.UU. y Reino Unido

Estados Unidos

Estados Unidos tiene un enfoque complejo y detallado sobre la tributación de criptomonedas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) trata las criptomonedas como propiedad en lugar de moneda. Esto significa que cada transacción, desde la compra de bienes hasta el comercio, es un evento imponible. Cuando una persona vende o intercambia criptomonedas, debe declarar la ganancia o pérdida de capital, que es la diferencia entre el precio de compra y el precio de venta.

Los inversionistas en criptomonedas en EE.UU. enfrentan impuestos sobre ganancias de capital a corto y largo plazo. Las ganancias a corto plazo, para activos mantenidos por menos de un año, se gravan a tasas de impuesto sobre la renta ordinaria, que pueden ser hasta del 37%. Las ganancias a largo plazo, para activos mantenidos durante más de un año, se benefician de tasas reducidas, típicamente 0%, 15% o 20%, dependiendo del tramo de ingresos del individuo. Esto incentiva mantener las criptomonedas por períodos más largos.

Además de los impuestos sobre ganancias de capital, EE.UU. también requiere una presentación detallada. El IRS exige que los contribuyentes divulguen sus tenencias de criptomonedas en sus declaraciones de impuestos. No declarar puede resultar en multas y sanciones significativas. La introducción del proyecto de ley de infraestructura de 2021 expandió aún más los requisitos de presentación, incluyendo a corredores y exchanges de terceros, que ahora deben informar las transacciones de criptomonedas al IRS.

Reino Unido

El enfoque del Reino Unido sobre la tributación de criptomonedas es igualmente riguroso pero distinto en su aplicación. La Hacienda de Su Majestad (HMRC) clasifica las criptomonedas como propiedad. Esta clasificación sujeta las transacciones de criptomonedas al Impuesto sobre Ganancias de Capital (CGT, por sus siglas en inglés) cuando se dispone de ellas. La disposición incluye vender por fiat, comerciar por otra criptomoneda o usar criptomonedas para pagar bienes y servicios.

Para los individuos, el Reino Unido ofrece una asignación anual libre de impuestos, actualmente fijada en £12,300. Las ganancias por debajo de este umbral no están gravadas. Sin embargo, las ganancias por encima de esta cantidad están sujetas al CGT a tasas del 10% para contribuyentes de tasa básica y 20% para contribuyentes de tasas más altas y adicionales. Esto hace que entender el tramo fiscal sea crucial para una planificación fiscal efectiva.

Además, los contribuyentes en el Reino Unido deben mantener registros detallados de todas sus transacciones de criptomonedas. Estos registros incluyen las fechas de las transacciones, el valor en GBP, la naturaleza de las transacciones y las partes involucradas. HMRC ha aumentado su enfoque en las criptomonedas, exigiendo a los contribuyentes informar sus ganancias y asegurando el cumplimiento a través de auditorías y acuerdos de intercambio de datos con exchanges de criptomonedas.

¿Qué es un país sin impuestos sobre criptomonedas?

Un país sin impuestos sobre criptomonedas no impone impuestos sobre transacciones o tenencias de criptomonedas. Esto puede incluir impuestos sobre ganancias de capital, ingresos y transacciones. Estas jurisdicciones buscan atraer negocios e inversionistas de criptomonedas proporcionando un entorno fiscal favorable. Para los entusiastas de las criptomonedas, esto puede significar ahorros sustanciales y una mayor rentabilidad.

Los 15 mejores países sin impuestos sobre criptomonedas

1. Portugal
   • Portugal ha surgido como un destino líder para los entusiastas de las criptomonedas. El país no grava a los individuos sobre sus ganancias de criptomonedas. Tanto el comercio como la tenencia de criptomonedas están libres de impuestos. Esta política ha atraído a un número creciente de nómadas digitales e inversionistas en criptomonedas.
2. Alemania
   • En Alemania, las tenencias de criptomonedas a largo plazo están libres de impuestos. Si mantienes tus criptomonedas más de un año, cualquier ganancia está exenta de impuestos. Esto hace de Alemania un destino atractivo para los inversionistas a largo plazo. Sin embargo, las operaciones a corto plazo están sujetas a impuestos.
3. Malta
   • Conocida como la "Isla Blockchain", Malta ofrece condiciones favorables para los negocios de criptomonedas. Los individuos no están gravados sobre las ganancias de criptomonedas. Las políticas fiscales corporativas también son ventajosas, convirtiéndolo en un centro para startups de blockchain.
4. Singapur
   • Singapur es un centro financiero global con una postura progresista sobre las criptomonedas. Las ganancias de criptomonedas no están sujetas a impuestos sobre ganancias de capital. El país también tiene un marco regulatorio claro, lo que lo convierte en un refugio seguro para los inversionistas en criptomonedas.
5. Suiza
   • Suiza, particularmente el cantón de Zug, es conocido como "Crypto Valley". Los individuos no están gravados sobre las ganancias de criptomonedas. Sin embargo, los negocios que manejan criptomonedas están sujetos a impuestos corporativos estándar. La estabilidad y neutralidad del país lo convierten en un lugar ideal para emprendimientos criptográficos.
6. Malasia
   • Malasia ofrece un entorno libre de impuestos para los comerciantes de criptomonedas. El país no impone impuestos sobre las transacciones o tenencias de criptomonedas. Esta política ha hecho de Malasia un destino atractivo para los emprendedores digitales e inversionistas.
7. Eslovenia
   • Eslovenia se está convirtiendo en un punto caliente para los inversionistas en criptomonedas. Las ganancias individuales de criptomonedas no están gravadas. Sin embargo, las empresas deben pagar impuestos sobre los ingresos relacionados con criptomonedas. La postura de apoyo del país hacia la tecnología blockchain fomenta una comunidad criptográfica próspera.
8. Estonia
   • Estonia tiene un enfoque progresista hacia la innovación digital. Las ganancias individuales de criptomonedas están libres de impuestos. El país también ofrece residencia electrónica, permitiendo a emprendedores globales establecer y gestionar negocios de manera remota, beneficiándose del régimen fiscal favorable de Estonia.
9. Hong Kong
   • Hong Kong no impone impuestos sobre las ganancias de criptomonedas. El territorio tiene una reputación como centro financiero global con un sistema legal robusto. Esto lo convierte en una ubicación ideal para los inversionistas en criptomonedas que buscan estabilidad y ventajas fiscales.
10. Islas Caimán
    • Las Islas Caimán son bien conocidas por ser un paraíso fiscal. Los inversionistas en criptomonedas se benefician de cero impuestos sobre ganancias de capital. El marco regulatorio del territorio también es favorable para los negocios criptográficos, atrayendo a muchas startups e inversionistas.
11. Bermudas
    • Bermudas tiene un enfoque progresista hacia los activos digitales. El país no impone impuestos sobre las transacciones o tenencias de criptomonedas. Su marco regulatorio apoya la innovación en blockchain, convirtiéndolo en una elección popular para los negocios de criptomonedas.
12. Puerto Rico
    • Como territorio de EE.UU., Puerto Rico ofrece beneficios fiscales únicos. Bajo la Ley 22, los residentes pueden disfrutar de cero impuestos sobre ganancias de capital en inversiones en criptomonedas. Esta política ha llevado a un creciente influjo de inversionistas en criptomonedas que se trasladan a la isla.
13. El Salvador
    • El Salvador se destacó por adoptar Bitcoin como moneda de curso legal. El país no impone impuestos sobre las transacciones de Bitcoin. Esta política tiene como objetivo promover la inclusión financiera y atraer a inversionistas y negocios de criptomonedas.
14. Vanuatu
    • Vanuatu, una pequeña nación insular en el Pacífico, se ha convertido en un destino atractivo para los inversionistas en criptomonedas. El país no impone impuestos sobre las transacciones o tenencias de criptomonedas. Su marco regulatorio está diseñado para ser amigable con los negocios, convirtiéndolo en una ubicación prometedora para emprendedores digitales y negocios de criptomonedas que buscan ventajas fiscales.
15. Emiratos Árabes Unidos (EAU)
    • Los EAU, particularmente Dubái, ofrecen un entorno libre de impuestos para los entusiastas de las criptomonedas. No hay impuestos sobre las ganancias de criptomonedas para los individuos. El marco regulatorio de apoyo del país ha atraído a numerosas startups de blockchain e inversionistas.

Conclusión

Elegir un país sin impuestos sobre las criptomonedas puede impactar significativamente tu estrategia de inversión. Estas jurisdicciones ofrecen una variedad de beneficios, desde cero impuestos sobre ganancias de capital hasta marcos regulatorios de apoyo. A medida que las criptomonedas continúan evolucionando, estos países están liderando el camino en la creación de entornos favorables para los inversionistas y negocios de criptomonedas. Ya sea que seas un holder a largo plazo o un trader diario, considerar estos destinos libres de impuestos puede mejorar tu viaje en el mundo de las criptomonedas.