Vous cherchez un pays où les autorités partagent réellement votre passion pour les crypto-monnaies ? Vous êtes au bon endroit. Cet article explore les 15 meilleurs pays sans taxes sur les crypto-monnaies en 2024.

Les crypto-monnaies ont révolutionné la finance. Du Bitcoin à l'Ethereum, les actifs numériques redéfinissent les économies. À mesure que leur popularité grandit, la surveillance des autorités fiscales s'intensifie. Cependant, tous les pays n'imposent pas de taxes sur les gains en crypto. Pour les investisseurs et les passionnés, ces juridictions offrent des avantages significatifs. Mais commençons par quelques exemples de la fiscalité des crypto-monnaies dans certains pays aujourd'hui.

Taxes sur les crypto-monnaies aux États-Unis et au Royaume-Uni

États-Unis

Les États-Unis ont une approche complexe et détaillée de la fiscalité des crypto-monnaies. L'Internal Revenue Service (IRS) traite les crypto-monnaies comme des propriétés plutôt que comme des devises. Cela signifie que chaque transaction, de l'achat de biens au trading, est un événement imposable. Lorsqu'une personne vend ou échange des crypto-monnaies, elle doit déclarer le gain ou la perte en capital, qui est la différence entre le prix d'achat et le prix de vente.

Les investisseurs en crypto aux États-Unis sont soumis à la fois aux taxes sur les gains en capital à court terme et à long terme. Les gains à court terme, pour les actifs détenus moins d'un an, sont imposés aux taux d'imposition sur le revenu ordinaire, pouvant atteindre 37%. Les gains à long terme, pour les actifs détenus plus d'un an, bénéficient de taux réduits, généralement de 0%, 15%, ou 20%, en fonction de la tranche de revenu individuelle. Cela incite à conserver les crypto-monnaies plus longtemps.

En plus des taxes sur les gains en capital, les États-Unis exigent un rapport détaillé. L'IRS oblige les contribuables à divulguer leurs avoirs en crypto-monnaies sur leurs déclarations de revenus. Ne pas déclarer peut entraîner de lourdes amendes et pénalités. L'introduction du projet de loi sur les infrastructures de 2021 a encore élargi les exigences de déclaration, incluant les courtiers tiers et les échanges, qui doivent désormais déclarer les transactions en crypto à l'IRS.

Royaume-Uni

L'approche du Royaume-Uni en matière de fiscalité des crypto-monnaies est tout aussi rigoureuse mais distincte dans son application. Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC) classifie les crypto-monnaies comme des propriétés. Cette classification soumet les transactions en crypto à l'impôt sur les gains en capital (CGT) lors de leur disposition. La disposition inclut la vente pour fiat, l'échange contre une autre crypto, ou l'utilisation de la crypto pour payer des biens et services.

Pour les particuliers, le Royaume-Uni offre une allocation annuelle exonérée d'impôt, actuellement fixée à 12 300 £. Les gains en dessous de ce seuil ne sont pas imposés. Cependant, les gains au-dessus de ce montant sont soumis au CGT à des taux de 10% pour les contribuables au taux de base et de 20% pour les contribuables au taux supérieur et additionnel. Comprendre sa tranche d'imposition est donc crucial pour une planification fiscale efficace.

De plus, les contribuables britanniques doivent conserver des dossiers détaillés de toutes leurs transactions en crypto. Ces dossiers incluent les dates des transactions, la valeur en GBP, la nature des transactions, et les parties impliquées. Le HMRC a intensifié son intérêt pour les crypto-monnaies, obligeant les contribuables à déclarer leurs gains et à assurer leur conformité grâce à des audits et des accords de partage de données avec les échanges de crypto.

Qu'est-ce qu'un pays sans taxe sur les crypto-monnaies ?

Un pays sans taxe sur les crypto-monnaies n'impose pas de taxes sur les transactions ou les avoirs en crypto-monnaies. Cela peut inclure les taxes sur les gains en capital, sur le revenu et sur les transactions. Ces juridictions visent à attirer les entreprises et les investisseurs crypto en offrant un environnement fiscal favorable. Pour les passionnés de crypto, cela peut signifier des économies substantielles et une rentabilité accrue.

Les 15 meilleurs pays sans taxe sur les crypto-monnaies

1. Portugal
   • Le Portugal est devenu une destination de premier plan pour les passionnés de crypto. Le pays n'impose pas de taxes aux individus sur leurs gains en crypto. Tant le trading que la détention de crypto-monnaies sont exonérés d'impôts. Cette politique a attiré un nombre croissant de nomades numériques et d'investisseurs en crypto.
2. Allemagne
   • En Allemagne, les avoirs en crypto à long terme sont exonérés d'impôts. Si vous détenez vos crypto-monnaies pendant plus d'un an, tous les gains sont exemptés d'impôts. Cela fait de l'Allemagne une destination attrayante pour les investisseurs à long terme. Les échanges à court terme, cependant, sont soumis à des taxes.
3. Malte
   • Connu sous le nom d'« île de la blockchain », Malte offre des conditions favorables pour les entreprises de crypto. Les individus ne sont pas imposés sur leurs gains en crypto. Les politiques fiscales pour les entreprises sont également avantageuses, faisant de Malte un centre pour les startups blockchain.
4. Singapour
   • Singapour est un centre financier mondial avec une position progressive sur les crypto-monnaies. Les gains en crypto ne sont pas soumis à l'impôt sur les gains en capital. Le pays dispose également d'un cadre réglementaire clair, en faisant un refuge pour les investisseurs en crypto.
5. Suisse
   • La Suisse, en particulier le canton de Zoug, est connue sous le nom de « Crypto Valley ». Les individus ne sont pas imposés sur les profits en crypto. Cependant, les entreprises traitant des crypto-monnaies sont soumises aux impôts sur les sociétés classiques. La stabilité et la neutralité du pays en font un lieu de prédilection pour les ventures en crypto.
6. Malaisie
   • La Malaisie offre un environnement sans taxe pour les traders de crypto. Le pays n’impose pas de taxes sur les transactions ou les avoirs en crypto. Cette politique a rendu la Malaisie attrayante pour les entrepreneurs numériques et les investisseurs.
7. Slovénie
   • La Slovénie devient un hotspot pour les investisseurs en crypto. Les gains individuels en crypto ne sont pas imposés. Cependant, les entreprises doivent payer des impôts sur les revenus liés à la crypto. La position favorable du pays envers la technologie blockchain favorise une communauté crypto florissante.
8. Estonie
   • L'Estonie a une approche avant-gardiste de l'innovation numérique. Les gains individuels en crypto sont exonérés d'impôts. Le pays offre également une e-résidence, permettant aux entrepreneurs mondiaux de créer et de gérer des entreprises à distance, bénéficiant du régime fiscal favorable de l'Estonie.
9. Hong Kong
   • Hong Kong n’impose pas de taxes sur les profits en crypto. Le territoire est réputé comme un centre financier mondial avec un système juridique robuste. Cela en fait un lieu idéal pour les investisseurs en crypto recherchant stabilité et avantages fiscaux.
10. Îles Caïmans
    • Les Îles Caïmans sont bien connues pour être un paradis fiscal. Les investisseurs en crypto bénéficient de l'absence de taxe sur les gains en capital. Le cadre réglementaire du territoire est également favorable aux entreprises de crypto, attirant de nombreuses startups et investisseurs.
11. Bermudes
    • Les Bermudes ont une approche progressive des actifs numériques. Le pays n’impose pas de taxes sur les transactions ou les avoirs en crypto. Son cadre réglementaire soutient l'innovation blockchain, en faisant un choix populaire pour les entreprises de crypto.
12. Porto Rico
    • En tant que territoire américain, Porto Rico offre des avantages fiscaux uniques. En vertu de la loi Act 22, les résidents peuvent bénéficier de l'absence de taxe sur les gains en capital sur les investissements en crypto. Cette politique a conduit à un afflux croissant d’investisseurs en crypto se relocalisant sur l’île.
13. Salvador
    • Le Salvador a fait la une des journaux en adoptant le Bitcoin comme monnaie légale. Le pays n’impose pas de taxes sur les transactions en Bitcoin. Cette politique vise à promouvoir l'inclusion financière et à attirer les investisseurs et entreprises de crypto.
14. Vanuatu
    • Vanuatu, une petite nation insulaire du Pacifique, est devenue une destination attrayante pour les investisseurs en crypto. Le pays n’impose pas de taxes sur les transactions ou les avoirs en crypto-monnaies. Son cadre réglementaire est conçu pour être favorable aux entreprises, en faisant un lieu prometteur pour les entrepreneurs numériques et les entreprises crypto recherchant des avantages fiscaux.
15. Émirats Arabes Unis (EAU)
    • Les EAU, en particulier Dubaï, offrent un environnement sans taxes pour les passionnés de crypto. Il n’y a pas de taxes sur les gains en crypto pour les individus. Le cadre réglementaire favorable du pays a attiré de nombreuses startups blockchain et investisseurs.

Conclusion

Choisir un pays sans taxes sur les crypto-monnaies peut avoir un impact significatif sur votre stratégie d'investissement. Ces juridictions offrent une gamme d'avantages, allant de l’absence de taxe sur les gains en capital à des cadres réglementaires favorables. À mesure que les crypto-monnaies continuent d'évoluer, ces pays sont à l'avant-garde en créant des environnements propices pour les investisseurs et entreprises de crypto. Que vous soyez un détenteur à long terme ou un trader quotidien, envisager ces destinations sans taxes peut améliorer votre parcours crypto.