Cerchi un paese in cui le autorità condividano autenticamente la tua passione per le cripto? Sei nel posto giusto. Questo articolo esplora i primi 15 migliori paesi esentasse per le cripto del 2024.

Le criptovalute hanno rivoluzionato la finanza. Da Bitcoin a Ethereum, gli asset digitali stanno rimodellando le economie. Con la loro crescente popolarità, aumenta anche la scrutinazione da parte delle autorità fiscali. Tuttavia, non tutti i paesi impongono tasse sui guadagni cripto. Per investitori ed entusiasti, queste giurisdizioni offrono vantaggi significativi. Ma iniziamo con un paio di esempi di come appaiono le tasse sulle cripto in alcuni paesi al momento.

Tasse sulle Cripto negli USA e nel Regno Unito

Stati Uniti

Gli Stati Uniti hanno un approccio complesso e dettagliato alla tassazione delle criptovalute. L'Agenzia delle Entrate (IRS) tratta le criptovalute come proprietà anziché come valuta. Ciò significa che ogni transazione, dall'acquisto di beni al trading, è un evento imponibile. Quando un individuo vende o scambia criptovalute, deve dichiarare il guadagno o la perdita di capitale, che è la differenza tra il prezzo d'acquisto e il prezzo di vendita.

Gli investitori in cripto negli Stati Uniti affrontano sia tasse sui guadagni di capitale a breve che a lungo termine. I guadagni a breve termine, per asset detenuti per meno di un anno, sono tassati alle aliquote fiscali sul reddito ordinario, che possono arrivare fino al 37%. I guadagni a lungo termine, per asset detenuti per più di un anno, beneficiano di aliquote ridotte, tipicamente 0%, 15% o 20%, a seconda della fascia di reddito dell'individuo. Questo incentiva a detenere le criptovalute per periodi più lunghi.

Oltre alle tasse sui guadagni di capitale, gli Stati Uniti richiedono una segnalazione dettagliata. L'IRS impone ai contribuenti di divulgare le loro partecipazioni in cripto nelle loro dichiarazioni fiscali. Non segnalare può comportare multe e sanzioni pesanti. L'introduzione del disegno di legge sulle infrastrutture del 2021 ha ulteriormente ampliato i requisiti di segnalazione, includendo i broker terzi e gli exchange, che ora devono segnalare le transazioni in cripto all'IRS.

Regno Unito

L'approccio del Regno Unito alla tassazione delle criptovalute è altrettanto rigoroso ma distinto nella sua applicazione. L'Agenzia delle Entrate e delle Dogane di Sua Maestà (HMRC) classifica le criptovalute come proprietà. Questa classificazione sottopone le transazioni cripto all'Imposta sulle Plusvalenze (CGT) al momento della cessione. La cessione include la vendita per fiat, lo scambio per un'altra cripto o l'utilizzo della cripto per pagare beni e servizi.

Per gli individui, il Regno Unito offre un'indennità fiscale annua esente da imposte, attualmente stabilita a £12,300. I guadagni al di sotto di questa soglia non sono tassati. Tuttavia, i guadagni superiori a questo importo sono soggetti a CGT ad aliquote del 10% per i contribuenti a livello di base e del 20% per i contribuenti a livelli superiori e aggiuntivi. Ciò rende cruciale comprendere la propria fascia fiscale per una pianificazione fiscale efficace.

Inoltre, i contribuenti del Regno Unito devono mantenere registri completi di tutte le loro transazioni in cripto. Questi registri devono includere le date delle transazioni, il valore in GBP, la natura delle transazioni e le parti coinvolte. L'HMRC ha aumentato la sua attenzione sulle cripto, richiedendo ai contribuenti di segnalare i loro guadagni e garantendo la conformità tramite audit e accordi di condivisione dati con gli exchange di cripto.

Cos'è un Paese Cripto Esentasse?

Un paese cripto esentasse non impone tasse sulle transazioni o sulle partecipazioni in criptovalute. Questo può includere tasse sui guadagni di capitale, sul reddito e sulle transazioni. Queste giurisdizioni mirano ad attrarre aziende e investitori cripto offrendo un ambiente fiscale favorevole. Per gli appassionati di cripto, ciò può significare risparmi significativi e una maggiore redditività.

I Primi 15 Paesi Cripto Esentasse

1. Portogallo
   • Il Portogallo si è affermato come una destinazione leader per gli entusiasti della cripto. Il paese non tassa gli individui sui loro guadagni cripto. Sia il trading che il possesso di criptovalute sono esenti da imposte. Questa politica ha attratto un numero crescente di nomadi digitali e investitori in cripto.
2. Germania
   • In Germania, le detenzioni di cripto a lungo termine sono esenti da imposte. Se detieni le tue criptovalute per più di un anno, qualsiasi guadagno è esente da tasse. Ciò rende la Germania una destinazione attraente per gli investitori a lungo termine. Tuttavia, le transazioni a breve termine sono soggette a tassazione.
3. Malta
   • Conosciuta come l'"Isola della Blockchain", Malta offre condizioni favorevoli per le imprese cripto. Gli individui non sono tassati sui guadagni cripto. Anche le politiche fiscali aziendali sono vantaggiose, rendendola un hub per le startup blockchain.
4. Singapore
   • Singapore è un centro finanziario globale con una posizione progressista sulle criptovalute. I guadagni in cripto non sono soggetti a imposta sulle plusvalenze. Il paese ha anche un quadro normativo chiaro, rendendolo un rifugio sicuro per gli investitori in cripto.
5. Svizzera
   • La Svizzera, in particolare il cantone di Zugo, è conosciuta come "Crypto Valley". Gli individui non sono tassati sui profitti in cripto. Tuttavia, le aziende che trattano criptovalute sono soggette alle normali imposte aziendali. La stabilità e la neutralità del paese lo rendono una posizione ideale per le avventure cripto.
6. Malaysia
   • La Malaysia offre un ambiente esentasse per i trader cripto. Il paese non impone tasse sulle transazioni o sulle partecipazioni in cripto. Questa politica ha reso la Malaysia una destinazione attraente per gli imprenditori digitali e gli investitori.
7. Slovenia
   • La Slovenia sta diventando un punto di riferimento per gli investitori in cripto. I guadagni individuali in cripto non sono tassati. Tuttavia, le imprese devono pagare tasse sul reddito correlato alla cripto. L'approccio di sostegno del paese alla tecnologia blockchain favorisce una comunità cripto fiorente.
8. Estonia
   • L'Estonia ha un approccio lungimirante all'innovazione digitale. I guadagni individuali in cripto sono esentasse. Il paese offre anche la e-residency, consentendo agli imprenditori globali di fondare e gestire aziende a distanza, beneficiando del regime fiscale favorevole dell'Estonia.
9. Hong Kong
   • Hong Kong non impone tasse sui profitti in cripto. Il territorio ha una reputazione come hub finanziario globale con un robusto sistema legale. Questo lo rende una posizione ideale per gli investitori cripto che cercano stabilità e vantaggi fiscali.
10. Isole Cayman
    • Le Isole Cayman sono ben note per essere un paradiso fiscale. Gli investitori in cripto beneficiano dell'imposta zero sui guadagni di capitale. Il quadro normativo del territorio è anche favorevole per le imprese cripto, attirando molte startup e investitori.
11. Bermuda
    • Bermuda ha un approccio progressivo agli asset digitali. Il paese non impone tasse sulle transazioni o sulle partecipazioni in cripto. Il suo quadro normativo supporta l'innovazione blockchain, rendendola una scelta popolare per le imprese cripto.
12. Porto Rico
    • In qualità di territorio degli Stati Uniti, Porto Rico offre vantaggi fiscali unici. Secondo la legge 22, i residenti possono godere di imposta zero sui guadagni di capitale sugli investimenti in cripto. Questa politica ha portato a un crescente afflusso di investitori cripto che si trasferiscono sull'isola.
13. El Salvador
    • El Salvador ha fatto notizia adottando il Bitcoin come moneta legale. Il paese non impone tasse sulle transazioni con Bitcoin. Questa politica mira a promuovere l'inclusione finanziaria e ad attrarre investitori e imprese cripto.
14. Vanuatu
    • Vanuatu, una piccola nazione insulare nel Pacifico, è diventata una destinazione attraente per gli investitori in cripto. Il paese non impone tasse sulle transazioni o sulle partecipazioni in criptovalute. Il suo quadro normativo è progettato per essere favorevole alle imprese, rendendola una location promettente per imprenditori digitali e imprese cripto che cercano vantaggi fiscali.
15. Emirati Arabi Uniti (EAU)
    • Gli EAU, in particolare Dubai, offrono un ambiente esentasse per gli entusiasti della cripto. Non ci sono tasse sui guadagni in cripto per gli individui. Il quadro normativo di supporto del paese ha attratto numerose startup blockchain e investitori.

Conclusione

La scelta di un paese esentasse per le cripto può influenzare significativamente la tua strategia d'investimento. Queste giurisdizioni offrono una serie di vantaggi, dall'imposta zero sui guadagni di capitale a quadri normativi favorevoli. Man mano che le criptovalute continuano a evolversi, questi paesi stanno guidando il cammino nella creazione di ambienti favorevoli per investitori e imprese cripto. Sia che tu sia un detentore a lungo termine o un day trader, considerare queste destinazioni esentasse può arricchire il tuo percorso cripto.