Ищете страну, где власти действительно разделяют вашу страсть к криптовалютам? Вы пришли по адресу. В этой статье рассматриваются топ 15 лучших стран без налогов на криптовалюту в 2024 году.

Криптовалюты революционизировали финансы. От Биткоина до Эфириума, цифровые активы изменяют экономики. По мере роста их популярности возрастает и внимание налоговых органов. Однако не все страны облагают налогами доходы от криптовалют. Для инвесторов и энтузиастов эти юрисдикции предлагают значительные преимущества. Но давайте начнем с пары примеров того, как выглядят налоги на криптовалюту в некоторых странах сейчас.

Налоги на криптовалюту в США и Великобритании

Соединенные Штаты

Соединенные Штаты имеют сложный и детализированный подход к налогообложению криптовалют. Налоговая служба (IRS) рассматривает криптовалюты как имущество, а не валюту. Это означает, что каждая транзакция, от покупки товаров до торговли, является налогооблагаемым событием. Когда человек продает или обменивает криптовалюту, он должен сообщить о приросте или убытке капитала, который представляет собой разницу между покупной ценой и ценой продажи.

Инвесторы в криптовалюту в США сталкиваются с налогами на краткосрочные и долгосрочные приросты капитала. Краткосрочные приросты, для активов, удерживаемых менее года, облагаются налогом по ставкам обычного дохода, которые могут достигать 37%. Долгосрочные приросты, для активов, удерживаемых более года, облагаются по сниженным ставкам, обычно 0%, 15% или 20%, в зависимости от доходной категории индивидуума. Это стимулирует удержание криптовалют на более длительные периоды.

В дополнение к налогам на прирост капитала, США также требуют детализированной отчетности. IRS требует, чтобы налогоплательщики раскрывали свои криптоактивы в своих налоговых декларациях. Несообщение может привести к крупным штрафам и санкциям. Введение инфраструктурного закона 2021 года дополнительно расширило требования к отчетности, включая сторонних брокеров и биржи, которые теперь должны сообщать о криптосделках в IRS.

Великобритания

Подход Соединенного Королевства к налогообложению криптовалют схож по строгости, но отличается в применении. Налогово-таможенная служба Ее Величества (HMRC) классифицирует криптовалюты как имущество. Эта классификация подчиняет криптотранзакции налогу на прирост капитала (CGT) при распоряжении. Распоряжение включает продажу за фиат, обмен на другую криптовалюту или использование криптовалюты для оплаты товаров и услуг.

Для физических лиц Великобритания предлагает ежегодное налоговое освобождение, в настоящее время установленное на уровне £12,300. Приросты ниже этого порога не облагаются налогом. Однако приросты превышающие эту сумму подлежат CGT по ставкам 10% для налогоплательщиков базовой ставки и 20% для налогоплательщиков более высокой и дополнительной ставки. Это делает понимание своей налоговой категории важным для эффективного налогового планирования.

Кроме того, налогоплательщики Великобритании должны вести подробные записи обо всех своих криптовалютных транзакциях. Эти записи включают даты транзакций, их стоимость в фунтах стерлингов, характер транзакций и вовлеченные стороны. HMRC усилил внимание к криптовалютам, требуя от налогоплательщиков сообщать о своих приростах и обеспечивая соблюдение правил через аудит и соглашения об обмене данными с криптобиржами.

Что такое страна без налогов на криптовалюту?

Страна без налогов на криптовалюту не взимает налогов на транзакции или владение криптовалютами. Это может включать налоги на прирост капитала, доходы и транзакции. Эти юрисдикции стремятся привлечь криптобизнес и инвесторов, предоставляя благоприятную налоговую среду. Для энтузиастов криптовалют это может означать значительные сбережения и повышенную прибыльность.

Топ 15 стран без налогов на криптовалюту

1. Португалия

• Португалия стала ведущим направлением для криптоэнтузиастов. Страна не облагает налогом доходы физических лиц от криптовалют. Как торговля, так и владение криптовалютами освобождены от налогов. Эта политика привлекла растущее число цифровых кочевников и инвесторов в криптовалюту.

2. Германия

• В Германии долгосрочное владение криптовалютами не облагается налогом. Если вы держите свои криптовалюты более года, любые доходы освобождаются от налогообложения. Это делает Германию привлекательным местом для долгосрочных инвесторов. Краткосрочные сделки, однако, облагаются налогом.

3. Мальта

• Известная как "остров блокчейна", Мальта предлагает благоприятные условия для криптобизнеса. Физические лица не облагаются налогом на прирост капитала от криптовалют. Корпоративные налоговые политики также являются выгодными, делая Мальту хабом для блокчейн-стартапов.

4. Сингапур

• Сингапур является глобальным финансовым центром с прогрессивным отношением к криптовалютам. Доходы от криптовалют не облагаются налогом на прирост капитала. Страна также имеет четкую нормативную базу, делая ее безопасным убежищем для криптоинвесторов.

5. Швейцария

• Швейцария, особенно кантон Цуг, известна как "Криптодолина". Физические лица не облагаются налогом на криптодоходы. Однако компании, занимающиеся криптовалютами, подлежат стандартным корпоративным налогам. Стабильность и нейтралитет страны делают ее идеальным местом для криптовалютных инициатив.

6. Малайзия

• Малайзия предлагает среду без налогов на криптовалюты для трейдеров. Страна не взимает налогов на криптовалютные транзакции или владение. Эта политика сделала Малайзию привлекательным местом для цифровых предпринимателей и инвесторов.

7. Словения

• Словения становится популярным местом для криптоинвесторов. Индивидуальные доходы от криптовалют не облагаются налогом. Однако компании должны платить налоги на доходы, связанные с криптовалютами. Поддерживающая позиция страны по отношению к блокчейн-технологиям способствует процветанию криптосообщества.

8. Эстония

• Эстония имеет прогрессивный подход к цифровым инновациям. Индивидуальные доходы от криптовалют освобождены от налогов. Страна также предлагает электронное резидентство, позволяя глобальным предпринимателям создавать и управлять бизнесом удаленно, пользуясь благоприятным налоговым режимом Эстонии.

9. Гонконг

• Гонконг не взимает налоги на доходы от криптовалют. Территория имеет репутацию глобального финансового центра с надежной правовой системой. Это делает его идеальным местом для криптоинвесторов, ищущих стабильность и налоговые преимущества.

10. Каймановы Острова

• Каймановы Острова хорошо известны как налоговый рай. Криптоинвесторы пользуются отсутствием налога на прирост капитала. Регулятивная структура территории также благоприятна для криптобизнеса, привлекая множество стартапов и инвесторов.

11. Бермуды

• Бермуды имеют прогрессивный подход к цифровым активам. Страна не взимает налогов на криптовалютные транзакции или владение. Ее нормативная база поддерживает блокчейн-инициативы, делая ее популярным выбором для криптобизнеса.

12. Пуэрто-Рико

• Как территория США, Пуэрто-Рико предлагает уникальные налоговые льготы. В соответствии с Законом 22, резиденты могут наслаждаться отсутствием налога на прирост капитала от криптовалютных инвестиций. Эта политика привела к растущему притоку криптоинвесторов, переезжающих на остров.

13. Сальвадор

• Сальвадор стал известен, приняв биткоин в качестве законного платежного средства. Страна не взимает налогов на транзакции с биткоином. Эта политика направлена на продвижение финансовой интеграции и привлечение криптоинвесторов и бизнеса.

14. Вануату

• Вануату, небольшая островная нация в Тихом океане, стала привлекательным местом для криптоинвесторов. Страна не взимает налогов на транзакции или владение криптовалютами. Ее нормативная база разработана для удобства бизнеса, делая ее перспективным местом для цифровых предпринимателей и криптокомпаний, ищущих налоговые преимущества.

15. Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ)

• ОАЭ, особенно Дубай, предлагают среду без налогов на криптовалюты для энтузиастов. Налоги на доходы от криптовалют для физических лиц отсутствуют. Поддерживающие регулятивные рамки страны привлекли множество блокчейн-стартапов и инвесторов.

Заключение

Выбор страны без налогов на криптовалюту может значительно повлиять на вашу инвестиционную стратегию. Эти юрисдикции предлагают ряд преимуществ: от отсутствия налога на прирост капитала до поддерживающих нормативных рамок. По мере развития криптовалют эти страны играют ведущую роль в создании благоприятных условий для криптоинвесторов и бизнеса. Будь вы долгосрочным держателем или дейтрейдером, рассмотрение этих стран без налогов может улучшить ваше криптопутешествие.