กำลังมองหาประเทศที่รับรองความคลั่งไคล้ในคริปโตของคุณอยู่หรือไม่? คุณมาถูกที่แล้ว บทความนี้จะสำรวจ 15 ประเทศที่ปลอดภาษีคริปโตที่ดีที่สุดในปี 2024

คริปโตเคอร์เรนซีได้ปฏิวัติระบบการเงิน ตั้งแต่ Bitcoin ไปจนถึง Ethereum ทรัพย์สินดิจิทัลเหล่านี้กำลังเปลี่ยนแปลงเศรษฐกิจ เมื่อความนิยมเพิ่มขึ้น การตรวจสอบจากหน่วยงานภาษีก็เพิ่มขึ้น อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่ทุกประเทศที่เก็บภาษีจากกำไรคริปโต สำหรับนักลงทุนและผู้ที่ชื่นชอบ คลังสิติบางแห่งเสนอข้อได้เปรียบพิเศษ แต่ลองเริ่มต้นด้วยตัวอย่างบางประการว่า ภาษีคริปโตในบางประเทศมีลักษณะอย่างไร

ภาษีคริปโตในสหรัฐอเมริกาและสหราชอาณาจักร

สหรัฐอเมริกา

สหรัฐอเมริกามีแนวทางที่ซับซ้อนและละเอียดในการเก็บภาษีคริปโตเคอร์เรนซี กรมสรรพากรสหรัฐ (IRS) จัดให้คริปโตเคอร์เรนซีอยู่ในหมวดหมู่ของทรัพย์สินแทนที่จะเป็นเงินตรา นั่นหมายความว่าทุกการทำธุรกรรม ตั้งแต่การซื้อสินค้าไปจนถึงการแลกเปลี่ยน จะเป็นเหตุการณ์ที่เก็บภาษีได้ เมื่อบุคคลขายหรือแลกเปลี่ยนคริปโตเคอร์เรนซี พวกเขาต้องรายงานกำไรหรือขาดทุน ซึ่งคือส่วนต่างระหว่างราคาซื้อและราคาขาย

นักลงทุนคริปโตในสหรัฐอเมริกาต้องเผชิญกับภาษีกำไรทุนระยะสั้นและระยะยาว กำไรระยะสั้น สำหรับสินทรัพย์ที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี จะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปกติที่อาจสูงถึง 37% กำไรระยะยาว สำหรับสินทรัพย์ที่ถือครองมากกว่าหนึ่งปี จะได้รับประโยชน์จากอัตราที่ลดลง ปกติจะอยู่ที่ 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับชั้นภาษีเงินได้ของแต่ละบุคคล ซึ่งจูงใจให้มีการถือครองคริปโตเคอร์เรนซีนานขึ้น

นอกจากภาษีกำไรทุนแล้ว สหรัฐอเมริกายังต้องการการรายงานที่ละเอียดมาก กรมสรรพากรสหรัฐกำหนดให้ผู้เสียภาษีต้องเปิดเผยการถือครองคริปโตของพวกเขาในแบบฟอร์มภาษี การไม่รายงานอาจนำไปสู่ค่าปรับและการลงโทษ การแนะนำกฎหมายโครงสร้างพื้นฐานปี 2021 ยังขยายข้อกำหนดในการรายงาน รวมถึงนายหน้าบุคคลที่สามและการแลกเปลี่ยนที่ต้องรายงานธุรกรรมคริปโตต่อกรมสรรพากร

สหราชอาณาจักร

แนวทางของสหราชอาณาจักรในการเก็บภาษีคริปโตเคอร์เรนซีเป็นเช่นเดียวกันแต่มีความแตกต่างในด้านการประยุกต์ใช้งาน กรมสรรพากรและศุลกากรพระราชินี (HMRC) จัดให้คริปโตเคอร์เรนซีเป็นทรัพย์สิน การจัดประเภทนี้ทำให้การทำธุรกรรมคริปโตนั้นจะต้องเสียภาษีกำไรทุน (CGT) เมื่อนำคริปโตออก ซึ่งรวมถึงการขายเพื่อเงินตราปกติ การแลกเปลี่ยนเป็นคริปโตอื่น ๆ หรือการใช้คริปโตในการจ่ายค่าสินค้าหรือบริการ

สำหรับบุคคล สหราชอาณาจักรมอบอัตราการยกเว้นภาษีประจำปี ปัจจุบันกำหนดไว้ที่ £12,300 กำไรที่ต่ำกว่าเกณฑ์นี้จะไม่ถูกเก็บภาษี อย่างไรก็ตาม กำไรที่เกินจำนวนนี้จะต้องเสียภาษี CGT ในอัตรา 10% สำหรับผู้เสียภาษีในอัตราพื้นฐานและ 20% สำหรับผู้เสียภาษีในอัตราสูงและอัตราเสริม ทำให้การเข้าใจชั้นภาษีของตนมีความสำคัญมากเพื่อการวางแผนภาษีอย่างมีประสิทธิภาพ

นอกจากนี้ ผู้เสียภาษีในสหราชอาณาจักรจะต้องเก็บบันทึกที่ครอบคลุมเกี่ยวกับการทำธุรกรรมคริปโตทั้งหมดของพวกเขา ซึ่งรวมถึงวันที่ของการทำธุรกรรม มูลค่าใน GBP ลักษณะของการทำธุรกรรม และคู่ค้าที่เกี่ยวข้อง HMRC ได้เพิ่มความเข้มงวดกับคริปโตโดยกำหนดให้ผู้เสียภาษีต้องรายงานกำไรของพวกเขาและตรวจสอบได้เช่นเดียวกับการแบ่งปันข้อมูลกับการแลกเปลี่ยนคริปโต

ประเทศที่ไม่เก็บภาษีคริปโตคืออะไร?

ประเทศที่ไม่เก็บภาษีคริปโตคือประเทศที่ไม่เก็บภาษีในการทำธุรกรรมหรือการถือครองคริปโต ซึ่งอาจรวมถึงภาษีกำไรทุน ภาษีเงินได้ และภาษีการทำธุรกรรม เขตอำนาจศาลเหล่านี้มุ่งหวังที่จะดึงดูดธุรกิจคริปโตและนักลงทุนผ่านการให้สภาพแวดล้อมทางภาษีที่เอื้ออำนวย สำหรับผู้ที่ชื่นชอบคริปโต นี่อาจหมายถึงการประหยัดจำนวนมากและเพิ่มผลกำไร

15 ประเทศที่ไม่เก็บภาษีคริปโต

1. โปรตุเกส
   • โปรตุเกสกลายเป็นจุดหมายปลายทางชั้นนำสำหรับผู้ที่ชื่นชอบคริปโต ประเทศนี้ไม่เก็บภาษีจากกำไรคริปโตของบุคคล ทั้งการซื้อขายและการถือครองคริปโตปลอดภาษี นโยบายนี้ได้ดึงดูดกลุ่มนักพเนจรดิจิทัลและนักลงทุนคริปโตที่เติบโตขึ้น
2. เยอรมนี
   • ในเยอรมนี การถือครองคริปโตระยะยาวปลอดภาษี หากคุณถือคริปโตของคุณไว้นานกว่าหนึ่งปี กำไรใด ๆ จะได้รับการยกเว้นภาษี ทำให้เยอรมนีเป็นจุดหมายปลายทางที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุนระยะยาว อย่างไรก็ตาม การซื้อขายระยะสั้นจะต้องเสียภาษี
3. มอลตา
   • เป็นที่รู้จักในชื่อ "เกาะบล็อกเชน" มอลตาเสนอเงื่อนไขที่เอื้ออำนวยสำหรับธุรกิจคริปโต บุคคลไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรคริปโต นโยบายภาษีขององค์กรก็ได้เปรียบเช่นกัน ทำให้มอลตาเป็นศูนย์กลางสำหรับสตาร์ทอัพบล็อกเชน
4. สิงคโปร์
   • สิงคโปร์เป็นศูนย์กลางการเงินระดับโลกที่มีท่าทีการพัฒนาคริปโต กำไรคริปโตไม่ต้องเสียภาษีกำไรทุน ประเทศนี้ยังมีกรอบการควบคุมที่ชัดเจน ทำให้เป็นที่หลบภัยปลอดภัยสำหรับนักลงทุนคริปโต
5. สวิตเซอร์แลนด์
   • สวิตเซอร์แลนด์ โดยเฉพาะรัฐของ Zug เป็นที่รู้จักในนาม "Crypto Valley" บุคคลไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรคริปโต แม้ว่าธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับคริปโตจะต้องเสียภาษีปกติขององค์กรก็ตาม ความเสถียรและความเป็นกลางของประเทศทำให้เป็นสถานที่สำคัญสำหรับกิจการคริปโต
6. มาเลเซีย
   • มาเลเซียเสนอสิ่งแวดล้อมปลอดภาษีสำหรับผู้ค้าและนักลงทุนคริปโต ประเทศนี้ไม่เก็บภาษีจากการทำธุรกรรมหรือการถือครองคริปโต นโยบายนี้ทำให้มาเลเซียเป็นจุดหมายปลายทางที่น่าสนใจสำหรับผู้ประกอบการและนักลงทุนดิจิทัล
7. สโลวีเนีย
   • สโลวีเนียกำลังกลายเป็นจุดร้อนสำหรับนักลงทุนคริปโต กำไรคริปโตของบุคคลไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม ธุรกิจจะต้องเสียภาษีจากรายได้ที่เกี่ยวกับคริปโต ทัศนคติที่สนับสนุนต่อเทคโนโลยีบล็อกเชนของประเทศนี้ยังส่งเสริมชุมชนคริปโตที่เจริญเติบโต
8. เอสโตเนีย
   • เอสโตเนียมีท่าทีล้ำสมัยในด้านนวัตกรรมดิจิทัล กำไรคริปโตของบุคคลปลอดภาษี ประเทศนี้ยังเสนอโปรแกรม e-residency ที่อนุญาตให้ผู้ประกอบการทั่วโลกก่อตั้งและบริหารธุรกิจจากระยะไกลโดยใช้ประโยชน์จากระบบภาษีที่เอื้ออำนวยของเอสโตเนีย
9. ฮ่องกง
   • ฮ่องกงไม่เก็บภาษีจากกำไรคริปโต เขตนี้มีชื่อเสียงเป็นศูนย์กลางการเงินระดับโลกที่มีระบบกฎหมายที่เข้มแข็ง ซึ่งทำให้เป็นสถานที่ในอุดมคติสำหรับนักลงทุนคริปโตที่แสวงหาความมั่นคงและสิทธิประโยชน์ทางภาษี
10. หมู่เกาะเคย์แมน
    • หมู่เกาะเคย์แมนเป็นที่รู้จักในฐานะเขตปลอดภาษี นักลงทุนคริปโตได้รับประโยชน์จากการไม่ต้องเสียภาษีกำไรทุน กรอบการควมคุมของเขตนี้จึงเป็นที่สนับสนุนสำหรับธุรกิจคริปโต ทำให้มีการดึงดูดสตาร์ทอัพและนักลงทุนจำนวนมาก
11. เบอร์มิวดา
    • เบอร์มิวดามีท่าทีที่ก้าวหน้าต่อทรัพย์สินดิจิทัล ประเทศนี้ไม่เก็บภาษีจากการทำธุรกรรมหรือการถือครองคริปโต กรอบการกำกับดูแลของมันสนับสนุนนวัตกรรมบล็อกเชน ทำให้เป็นที่เลือกที่นิยมสำหรับธุรกิจคริปโต
12. เปอร์โตริโก
    • เป็นดินแดนของสหรัฐอเมริกา เปอร์โตริโกเสนอประโยชน์ทางภาษีที่ไม่เหมือนใคร ภายใต้กฎหมาย Act 22 ชาวบ้านสามารถเพลิดเพลินกับการไม่ต้องเสียภาษีกำไรทุนจากการลงทุนในคริปโต นโยบายนี้ได้นำไปสู่การหลั่งไหลเข้ามาของนักลงทุนคริปโตที่ย้ายถิ่นฐานไปเกาะนี้
13. เอลซัลวาดอร์
    • เอลซัลวาดอร์เป็นข่าวดังเพราะการนำ Bitcoin มาใช้เป็นเงินตามกฎหมาย ประเทศนี้ไม่เก็บภาษีจากการทำธุรกรรม Bitcoin นโยบายนี้มีเป้าหมายเพื่อส่งเสริมโอกาสทางการเงินและดึงดูดนักลงทุนและธุรกิจคริปโต
14. วานูอาตู
    • วานูอาตู เกาะขนาดเล็กในมหาสมุทรแปซิฟิก ได้กลายเป็นจุดหมายที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุนคริปโต ประเทศนี้ไม่เก็บภาษีจากการทำธุรกรรมหรือการถือครองคริปโต กรอบการกำกับดูแลของมันถูกออกแบบให้เป็นมิตรกับธุรกิจ ทำให้เป็นสถานที่ที่น่าเชื่อถือสำหรับผู้ประกอบการดิจิทัลและธุรกิจคริปโตที่แสวงหาสิทธิประโยชน์ทางภาษี
15. สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (UAE)
    • UAE โดยเฉพาะดูไบเสนอสิ่งแวดล้อมปลอดภาษีสำหรับผู้ที่ชื่นชอบคริปโต ไม่มีภาษีจากกำไรคริปโตสำหรับบุคคล กรอบการกำกับดูแลที่สนับสนุนของประเทศนี้ได้ดึงดูดสตาร์ทอัพบล็อกเชนนับไม่ถ้วนและนักลงทุน

สรุป

การเลือกประเทศที่ไม่เก็บภาษีคริปโตสามารถผลกระทบต่อกลยุทธ์การลงทุนของคุณได้อย่างมีนัยสำคัญ เขตอำนาจศาลเหล่านี้เสนอประโยชน์หลากหลาย ตั้งแต่การไม่ต้องเสียภาษีกำไรทุนไปจนถึงกรอบการควบคุมที่เอื้ออำนวย ขณะที่คริปโตเคอร์เรนซีของเราได้พัฒนาไป เขตอำนาจศาลเหล่านี้กำลังเป็นผู้นำในการสร้างสภาพแวดล้อมที่เอื้อต่อการลงทุนและธุรกิจคริปโต ไม่ว่าคุณจะเป็นผู้ถือครองระยะยาวหรือผู้ค้าแบบรายวัน การพิจารณาจุดหมายปลอดภาษีเหล่านี้สามารถทำให้การเดินทางคริปโตของคุณดีขึ้น