Vương quốc Anh sẽ yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử thu thập và báo cáo chi tiết cá nhân (như địa chỉ và mã số thuế) và dữ liệu giao dịch từ tất cả người dùng bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2026, đánh dấu một sự mở rộng đáng kể của các quy định về minh bạch tài chính trong lĩnh vực tài sản kỹ thuật số đang phát triển nhanh chóng.
Cần Biết:
- Tất cả các nền tảng tiền điện tử phục vụ các khách hàng ở Vương quốc Anh phải báo cáo chi tiết người dùng và dữ liệu giao dịch bất kể công ty đặt tại đâu
- Mức phạt cho việc không tuân thủ có thể lên đến £300 ($400) trên mỗi người dùng bị ảnh hưởng
- Khoảng 12% người lớn ở Vương quốc Anh (khoảng 8 triệu người) hiện sở hữu tiền điện tử, tạo ra một thách thức đáng kể trong việc theo dõi thuế
Các yêu cầu mới áp dụng khung Báo cáo Tiền điện tử của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (CARF), được thiết kế để chống lại việc trốn thuế bằng cách đưa các giao dịch tiền điện tử vào dưới cùng một mức độ giám sát như các hoạt động tài chính truyền thống. Các cơ quan thuế ở Vương quốc Anh ước tính rằng họ đã mất hàng trăm triệu bảng doanh thu do các khoản thu không được báo cáo từ tài sản kỹ thuật số.
Các nhà cung cấp dịch vụ sẽ cần thu thập thông tin cá nhân toàn diện từ người dùng, bao gồm tên pháp lý đầy đủ, địa chỉ, ngày sinh, và mã số thuế.
Quy định cũng yêu cầu tài liệu về loại, số lượng, giá trị, và bản chất của mỗi giao dịch, hiệu quả loại bỏ sự ẩn danh trong giao dịch tiền điện tử cho người nộp thuế ở Vương quốc Anh.
"Điều này đánh dấu việc Vương quốc Anh chính thức áp dụng Khung Báo cáo Tiền điện tử, một tiêu chuẩn toàn cầu được phát triển bởi OECD," một phát ngôn viên của Bộ Ngân khố cho biết, yêu cầu giấu tên vì không được phép công khai về vấn đề này. Khung này nhằm "ngăn chặn trốn thuế và đưa sự minh bạch của tiền điện tử phù hợp với tài chính truyền thống."
Phạm Vi Quốc Tế và Yêu Cầu Tuân Thủ
Việc thực thi của Vương quốc Anh mở rộng ngoài biên giới của nó, bao quát các nền tảng tiền điện tử nước ngoài phục vụ người dùng Anh. Cách tiếp cận xuyên biên giới này ngăn các công ty tránh né quy định bằng cách hoạt động ngoài khơi, tạo ra một hệ thống giám sát toàn diện cho các hoạt động tiền điện tử liên quan đến người nộp thuế Anh.
Không tuân thủ mang lại rủi ro tài chính đáng kể. Các cơ quan quản lý có thể áp đặt phạt lên đến £300 (khoảng $400) trên mỗi người dùng bị ảnh hưởng bởi thông tin không đầy đủ, không chính xác, hoặc thiếu, có thể tạo ra trách nhiệm lớn cho các nền tảng với cơ sở khách hàng lớn ở Anh.
Trong một sự mở rộng đáng chú ý ngoài các yêu cầu cơ bản của CARF, các nhà chức trách Anh cũng sẽ yêu cầu báo cáo về tài sản trong nước. Các tổ chức tài chính và nhà cung cấp tiền điện tử đặt trụ sở tại Anh phải báo cáo tài sản được giữ bởi người nộp thuế Anh, ngay cả khi không có bên nước ngoài nào tham gia vào các giao dịch.
Vương quốc Anh gia nhập hơn 45 khu vực pháp lý trên thế giới đã cam kết thực hiện các tiêu chuẩn CARF, bao gồm các nền kinh tế lớn ở châu Âu như Đức và Pháp, cũng như Nhật Bản. Cách tiếp cận quốc tế phối hợp này đại diện cho nỗ lực quy mô lớn đầu tiên để tạo ra báo cáo tiêu chuẩn toàn cầu cho tài sản kỹ thuật số.
Thách Thức Quy Định Ngày Càng Tăng
Khảo sát năm 2024 của Cơ quan Quản lý Tài chính (FCA) tiết lộ quyền sở hữu tiền điện tử trong số người lớn ở Anh đã tăng lên khoảng 7 triệu cá nhân, chiếm 12% dân số trưởng thành. Sự chấp nhận nhanh chóng này đã tạo ra những thách thức đáng kể đối với các cơ quan thuế khi cố gắng giám sát việc tuân thủ.
Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC) chưa công bố số liệu chính xác về tổn thất doanh thu thuế liên quan đến các giao dịch tiền điện tử, nhưng ước tính nội bộ cho rằng số tiền này lên tới "hàng trăm triệu bảng" mỗi năm theo các tài liệu được tiết lộ theo yêu cầu thông tin tự do. Khung báo cáo là một phần của sáng kiến rộng hơn nhằm thắt chặt kiểm soát thị trường tài sản kỹ thuật số. Các cơ quan chức năng Anh đã đồng thời tăng cường nguồn lực dành cho điều tra các tội phạm tài chính như rửa tiền tiềm năng, gian lận, và các tội phạm tài chính khác liên quan đến tiền điện tử.
Phản ứng của ngành đã rối loạn, với các sàn giao dịch lớn thúc đẩy các biện pháp này trong khi các nhà điều hành nhỏ hơn và người ủng hộ quyền riêng tư bày tỏ lo ngại về chi phí và an ninh dữ liệu. Chính phủ Vương quốc Anh đã hứa phát hành hướng dẫn chi tiết cho các doanh nghiệp trước ngày triển khai 2026.
Suy Nghĩ Kết Thúc
Việc Vương quốc Anh áp dụng Khung Báo cáo Tiền điện tử đại diện cho một thời điểm quan trọng đối với quy định tiền điện tử, đưa tài sản kỹ thuật số vào các yêu cầu báo cáo tương tự như các công cụ tài chính truyền thống. Khi việc chấp nhận tiền điện tử tiếp tục phát triển trên toàn thế giới, các biện pháp minh bạch này có khả năng dự báo các phát triển quy định tương tự ở các nền kinh tế lớn khác.