Włoska Guardia di Finanza ujawniła operację unikania podatków na kwotę 500 000 euro, związaną z niezgłoszonymi zasobami Bitcoin i Ethereum (ETH) oraz ukrytym zestawem do kopania kryptowalut.
Sześć osób z czterech regionów Włoch musi się liczyć z domiarami podatkowymi oraz dodatkowymi karami administracyjnymi, oprócz podstawowej należnej kwoty.
Sprawa zaczęła się od pojedynczego tradera z Piacenzy, którego niezgłoszone dochody z kopania wzbudziły zainteresowanie rzymskiej wyspecjalizowanej Jednostki Analizy Blockchain – co ostatecznie doprowadziło śledczych do szerszej sieci niezgłoszonych portfeli.
Co się stało
Guardia di Finanza z Piacenzy, we współpracy z Nucleo Speciale Tutela Privacy e Frodi Tecnologiche w Rzymie, prześledziła transakcje w sześciu portfelach cyfrowych przy użyciu specjalistycznego oprogramowania do analizy blockchain. Śledczy potwierdzili własność tych portfeli i powiązali je z sześcioma osobami mieszkającymi w Emilia-Romagna, Lacjum, Marche i na Sycylii.
Funkcjonariusze odkryli magazyn firmowy przekształcony w pełnoprawną kopalnię, zawierający specjalnie zbudowaną koparkę działającą bez przerwy oraz wiele wysokowydajnych kart graficznych (GPU).
Na miejscu zajęto kilka portfeli cyfrowych przechowujących aktywa o nieujawnionej, lecz „znaczącej” wartości.
Żadna z sześciu osób nie zgłosiła swoich zasobów kryptowalut przechowywanych za granicą, jak tego wymagają włoskie przepisy dotyczące monitorowania podatkowego. Niezadeklarowane pozostały również zyski kapitałowe ze sprzedaży wydobytych kryptowalut – podlegające we Włoszech podatkowi zastępczemu.
Read also: 'Cypherpunk Principled, Non-Ugly Ethereum': What Buterin's Bolt-On Plan Actually Means
Dlaczego to istotne
Sprawa ilustruje schemat, na który włoskie władze coraz intensywniej polują: traderów traktujących publiczny, lecz pseudonimowy rejestr blockchain jako tarczę chroniącą przed obowiązkami podatkowymi.
To założenie jest coraz mniej trafne. Wyspecjalizowana jednostka w Rzymie rutynowo odtwarza historię transakcji i ustala własność prawną z wystarczającą pewnością, by wszczynać formalne kontrole podatkowe.
Włochy zaostrzyły w ostatnich latach ramy podatkowe dotyczące kryptowalut, wymagając od rezydentów raportowania cyfrowych aktywów utrzymywanych za granicą i odpowiedniego opodatkowania zysków kapitałowych.
Guardia di Finanza opisała tę operację jako część szerszej ofensywy przeciwko unikaniu podatków w gospodarce cyfrowej – sektorze, który określiła jako obarczony „podwyższonym profilem ryzyka podatkowego” ze względu na wykorzystanie zaawansowanych technologicznie instrumentów.
Read next: Bitcoin ETFs Log $88M In Net Inflows As Ethereum Funds Struggle To Keep Pace