Guardia di Finanza we Włoszech ujawniła operację unikania podatków na kwotę 500 000 € powiązaną z niezgłoszonymi zasobami Bitcoin i Ethereum (ETH) oraz ukrytą infrastrukturą do kopania kryptowalut.
Sześć osób z czterech włoskich regionów face postępowania podatkowe oraz dodatkowe kary administracyjne ponad należną kwotę podstawową.
Sprawa zaczęła się od pojedynczego tradera z Piacenzy, którego niezadeklarowane dochody z kopania wzbudziły zainteresowanie rzymskiej wyspecjalizowanej Jednostki Analizy Blockchain – co ostatecznie doprowadziło śledczych do szerszej sieci niezgłoszonych portfeli.
Co się stało
Strażnicy skarbowi z Piacenzy, współpracując z Nucleo Speciale Tutela Privacy e Frodi Tecnologiche w Rzymie, traced transakcje w sześciu portfelach cyfrowych przy użyciu specjalistycznego oprogramowania do analizy blockchain. Śledczy potwierdzili własność portfeli i linked je z sześcioma osobami mieszkającymi w Emilia-Romania, Lacjum, Marche i na Sycylii.
Funkcjonariusze odkryli magazyn firmowy przekształcony w pełnowymiarową kopalnię, zawierającą specjalnie zbudowaną, działającą bez przerwy koparkę oraz wiele wysokowydajnych kart graficznych (GPU).
Na miejscu zajęto kilka portfeli cyfrowych przechowujących aktywa o nieujawnionej, lecz „znaczącej” wartości.
Żadna z sześciu osób nie zadeklarowała swoich zagranicznych zasobów kryptowalut, jak wymagają tego włoskie przepisy o monitorowaniu podatkowym. Zyski kapitałowe ze sprzedaży wykopanych kryptowalut – podlegające podatkowi zryczałtowanemu zgodnie z prawem włoskim – również nie zostały zgłoszone.
Read also: 'Cypherpunk Principled, Non-Ugly Ethereum': What Buterin's Bolt-On Plan Actually Means
Dlaczego to ma znaczenie
Sprawa ilustruje schemat, na który włoskie władze szczególnie polują: traderów, którzy traktują publiczny, lecz pseudonimowy rejestr blockchain jako tarczę przed obowiązkami podatkowymi.
To założenie jest coraz bardziej błędne. Wyspecjalizowana jednostka w Rzymie rutynowo odtwarza historię transakcji i ustala własność prawną z wystarczającą pewnością, by wszczynać formalne kontrole fiskalne.
Włochy zaostrzyły w ostatnich latach ramy podatkowe dotyczące kryptowalut, zobowiązując rezydentów do zgłaszania zagranicznych aktywów cyfrowych i odpowiedniego opodatkowania zysków kapitałowych.
Guardia di Finanza opisała tę operację jako część szerszej ofensywy przeciwko unikaniu podatków w gospodarce cyfrowej – sektorze, który described jako obarczony „podwyższonym ryzykiem fiskalnym” ze względu na wykorzystanie zaawansowanych technologicznie instrumentów.
Read next: Bitcoin ETFs Log $88M In Net Inflows As Ethereum Funds Struggle To Keep Pace