Credit Suisse Services AG ได้รับสารภาพว่ามีความผิดในการสมคบกับผู้เสียภาษีชาวอเมริกัน ที่ร่ำรวยเพื่อซ่อนเงินมากกว่า 4 พันล้านดอลลาร์ในบัญชีต่างประเทศ agreeing ยอมจ่ายเงินเกือบ 511 ล้านดอลลาร์เพื่อยุติคดีอาญา ตามการประกาศของกระทรวงยุติธรรมเมื่อวันจันทร์ บริษัทลูกของ UBS ได้สารภาพว่าช่วยลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูงและมูลค่าสุทธิสูงพิเศษ หลบเลี่ยงภาระภาษีของ สหรัฐอเมริการะหว่างปี 2010 และ 2021 เพิกเฉยต่อข้อตกลงคำสารภาพ 2014 กับรัฐบาล
สิ่งที่ต้องรู้:
- คริดิตซูอีสซ่อนเงินมากกว่า 4 พันล้านดอลลาร์ในบัญชีต่างประเทศอย่างน้อย 475 บัญชี สำหรับชาวอเมริกันร่ำรวย ทำให้เกิดการสูญเสียภาษีมากกว่า 71 ล้านดอลลาร์
- บริษัทฝ่าฝืนข้อตกลงคำสารภาพ 2014 เมื่อก่อนหน้านี้จ่ายเงิน 2.6 พันล้านดอลลาร์เพื่อ ให้ความช่วยเหลือการเลี่ยงภาษีที่คล้ายกัน
- ผู้แจ้งเบาะแสที่เป็นอดีตเจ้าหน้าที่ธนาคารคริดิตซูอีสให้หลักฐานสำคัญที่นำไปสู่คำสารภาพ ความผิดหลังจากพยายามนานนับสิบปี
บริษัทลูกยังได้เข้าข้อตกลงไม่ดำเนินการฟ้องร้องแยกต่างหากเกี่ยวกับบัญชีสหรัฐที่ไม่เปิดเผย ที่ถืออยู่ ณ Credit Suisse AG ประเทศสิงคโปร์
"ระหว่างปี 2014 และมิถุนายน 2023 Credit Suisse AG สิงคโปร์ถือบัญชีที่ไม่เปิดเผยของบุคคลสหรัฐ ซึ่ง Credit Suisse AG สิงคโปร์ทราบหรือควรจะทราบว่าเป็นสหรัฐ โดยมีมูลค่าทรัพย์สินรวมกว่า 2 พันล้านดอลลาร์" ตามเจ้าหน้าที่กระทรวงยุติธรรม
บริษัทการเงินได้รับรายได้กว่า 108.6 ล้านดอลลาร์จากบัญชีที่เกี่ยวข้องกับการสมคบคิดทางอาญา อัยการกล่าว นี่เป็นครั้งที่สองที่คริดิตซูอีสต้องเผชิญกับโทษหนักจากการช่วยชาวอเมริกันซ่อนทรัพย์สิน ทางการในต่างประเทศ ในปี 2014 บริษัทได้จ่ายเงิน 2.6 พันล้านดอลลาร์ซึ่งเป็นการชำระเงินที่ใหญ่ที่สุด ในกรณีภาษีทางอาญาในขณะนั้น
บทบาทสำคัญของผู้แจ้งเบาะแสในการเปิดเผยแผนการ
คดีล่าสุดนี้เป็นต่อจากการสอบสวนของคณะกรรมการการคลังวุฒิสภาซึ่งสรุปเมื่อมากกว่าสองปีที่แล้วว่า คริดิตซูอีสมีส่วนร่วมในการเลี่ยงภาษีอย่างต่อเนื่องโดยชาวอเมริกันที่รวยมาก การสอบสวนนี้เปิดเผยว่า คริดิตซูอีสมีส่วนเกี่ยวข้องในกฎหมายสมคบคิดแบบลับเปิดเผยซึ่งเป็นไปได้ว่าจะเป็นอาชญากรรม เกี่ยวข้องกับบัญชีต่างประเทศที่มีเจ้าของเดียวเป็นชาวอเมริกัน
เจฟฟรี นีมาน ทนายความในฟลอริดาที่เป็นตัวแทนของผู้แจ้งเบาะแสในคดีนี้กล่าวว่า ลูกค้าของเขา "ได้เปิดเผยและเผยแพร่การละเมิดนี้มาอย่างต่อเนื่อง" ของบริษัทที่ละเมิดข้อตกลงคำสารภาพเดิม ผู้แจ้งเบาะแสทุกคนเป็นอดีตเจ้าหน้าที่ธนาคารคริดิตซูอีสที่ให้หลักฐานแก่เจ้าหน้าที่มากว่าสิบปีทั้งที่ต้อง เผชิญกับความเสี่ยงส่วนบุคคลสูง
"ด้วยความเสี่ยงส่วนบุคคลสูง และความเป็นไปได้ที่จะถูกฟ้องร้องโดยเจ้าหน้าที่สวิส พวกเขาได้ให้หลักฐานรายละเอียด: ชื่อ, หมายเลขประกันสังคม, และพาสปอร์ตของผู้ถือบัญชีที่ เชื่อมโยงกับสหรัฐที่ซ่อนทรัพย์สินมานานหลายทศวรรษ" นีมานกล่าวในแถลงการณ์วันจันทร์ ผู้แจ้ง เบาะแสยังจัดเตรียมเอกสารภายในรวมถึงบันทึกบัญชีและอีเมล และแบ่งปันข่าวกรองเกี่ยวกับการเคลื่อน ไหวของเจ้าหน้าที่ธนาคารที่ช่วยให้เจ้าหน้าที่รัฐบาลกลางสามารถดำเนินการได้อย่างรวดเร็ว
"ในระยะเวลาเกือบสิบปี ผู้แจ้งเบาะแสได้รอคอยวันนี้" นีมานกล่าว "วันนี้พวกเขารู้สึกภาคภูมิใจ สำหรับการพูดความจริง สำหรับการเสี่ยงทุกอย่าง และสำหรับการยืนหยัดต่อต้านสถาบันการเงินที่ทรง พลังที่สุดในโลกหนึ่ง"
รายละเอียดวิธีการซ่อนที่ซับซ้อนในข้อกล่าวหา
เอกสารคดีที่ยื่นวันจันทร์ได้บรรยายถึงหลายวิธีที่คริดิตซูอีสใช้เพื่อซ่อนเจ้าของบัญชีชาวอเมริกัน บริษัททำเอกสารธนาคารปลอม บันทึกผู้ถือบัญชีชาวอเมริกันบางรายว่า "เป็นคนที่ไม่ใช่ชาวสหรัฐ" กระบวนการเอกสารปลอม และถือมากกว่า 100 บัญชีที่ถือโดยทนายความ ชาวสวิสเพื่อ "ผลประโยชน์ของลูกค้าที่ไม่เปิดเผย"
เอกสารข้อกล่าวหายังบรรยายถึงวิธีที่คริดิตซูอีสบริการ "บัญชีสหรัฐมูลค่ากว่า 1 พันล้านดอลลาร์โดย ไม่มีเอกสารภาษีครบถ้วนหลังจากบัญชีเหล่านั้นควรได้รับการปิด" รวมถึงตัวอย่างเฉพาะกรณีของแดน ฮอร์สกี้ อดีตศาสตราจารย์ธุรกิจมหาวิทยาลัยโรเชสเตอร์
อัยการกล่าวหา คริดิตซูอีสยอมให้ฮอร์สกี้รักษาการควบคุมทรัพย์สินหลังเปลี่ยนเจ้าของประโยชน์เป็นญาติ ที่ไม่ใช่ชาวสหรัฐ ช่วยเขาหลบเลี่ยงภาษี ฮอร์สกี้ ซึ่งบัญชีต่างประเทศมีมูลค่า 200 ล้านดอลลาร์ ได้รับสารภาพในปี 2016 ว่ามีความผิดในข้อหาภาษี เขาถูกตัดสินจำคุกเป็นเวลา 7 เดือนในปี 2017 และจ่ายค่าโทษทางแพ่ง 100 ล้านดอลลาร์
ภายใต้ข้อตกลงคำสารภาพใหม่ คริดิตซูอีสและบริษัทแม่ UBS ถูก "กำหนดให้ร่วมมืออย่างเต็มที่กับการสอบ สวนที่ดำเนินการอยู่ และเปิดเผยข้อมูลใด ๆ ที่อาจพบในภายหลังเกี่ยวกับบัญชีที่เกี่ยวข้องกับสหรัฐ" กระทรวงยุติธรรมย้ำว่า "ข้อตกลงไม่มีการป้องกันสำหรับบุคคลใด ๆ "
ความคิดที่สรุป
การจ่ายเงิน 511 ล้านดอลลาร์และคำสารภาพ guilty ของคริดิตซูอีสแสดงถึงบทลงโทษใหญ่สำหรับ สถาบันการเงินที่ถูกจับได้ว่าช่วยชาวอเมริกันร่ำรวยหลบเลี่ยงภาษี คดีนี้สะท้อนถึงความพยายามที่ต่อเนื่องบาง ของบางสถาบันการเงินที่จะอำนวยความสะดวกในการหลบเลี่ยงภาษีและบทบาทสำคัญของผู้แจ้งเบาะแส ในการเปิดเผยการกระทำผิดทางการเงิน ถึงแม้ว่าจะมีโทษและข้อตกลงก่อนหน้านี้ ธนาคารก็ยังคงปฏิบัติ ที่ผิดกฎหมายนี้เป็นเวลาหลายปีหลังจากสัญญาที่จะปฏิรูป