Шукаєте країну, де влада щиро поділяє вашу пристрасть до криптовалюти? Ви прийшли у правильне місце. Ця стаття досліджує топ 15 країн без податку на криптовалюту 2024 року.

Криптовалюти революціонізували фінанси. Від Bitcoin до Ethereum, цифрові активи перетворюють економіки. Зі зростанням їх популярності, зростає і увага з боку податкових органів. Однак не всі країни накладають податки на отримані від крипто прибутки. Для інвесторів та ентузіастів ці юрисдикції пропонують значні переваги. Але почнемо з кількох прикладів того, як податки на криптовалюту виглядають у деяких країнах зараз.

Податки на криптовалюту в США та Великобританії

Сполучені Штати

Сполучені Штати мають складний та детальний підхід до оподаткування криптовалюти. Служба внутрішніх доходів (IRS) розглядає криптовалюти як майно, а не валюту. Це означає, що кожна транзакція, від купівлі товарів до торгівлі, є податковою подією. Коли людина продає або обмінює криптовалюту, вона повинна повідомляти про капітальний прибуток або збиток, що є різницею між ціною покупки та продажу.

Інвестори у США стикаються з податками на капітальні прибутки як у короткостроковій, так і у довгостроковій перспективі. Короткострокові прибутки, для активів, що трималися менше року, оподатковуються за звичайними ставками прибуткового податку, які можуть досягати 37%. Довгострокові прибутки, для активів, що трималися більше року, отримують знижені ставки, зазвичай 0%, 15% або 20%, залежно від рівня доходу особи. Це стимулює тривале утримання криптовалюти.

Окрім податків на капітальні прибутки, у США також вимагається детальне звітування. IRS вимагає, щоб платники податків повідомляли про свої криптоактиви в податкових деклараціях. Невиконання цієї вимоги може призвести до значних штрафів і санкцій. Запровадження інфраструктурного законопроєкту 2021 року ще більше розширило вимоги до звітності, включаючи звітування третьими сторонами брокерами та біржами криптовалют.

Сполучене королівство

Підхід Великобританії до оподаткування криптовалют подібно жорсткий, але відрізняється в застосуванні. Управління з податків і мит Великобританії (HMRC) класифікує криптовалюти як майно. Ця класифікація підпорядковує криптовалютні операції під податок на капітальні прибутки (CGT) під час їх розпорядження. Розпорядження включає продаж за фіат, обмін на іншу криптовалюту або використання криптовалюти для покупки товарів і послуг.

Для фізичних осіб у Великобританії пропонується щорічна необкладена податком додаткова сума, на даний момент встановлена на рівні £12,300. Прибутки, що не перевищують цей поріг, не оподатковуються. Однак прибутки, що перевищують цю суму, підлягають сплаті CGT за ставкою 10% для платників податків з основним податковим тарифом і 20% для вищих і додаткових платників податків. Це робить розуміння свого податкового класу важливим для ефективного планування податків.

Додатково, платники податків у Великобританії повинні зберігати детальний облік всіх своїх криптовалютних операцій. Ці дані включають дати операцій, вартість у фунтах стерлінгів, характер операцій та залучені сторони. HMRC збільшило свою увагу на криптовалюти, вимагаючи від платників податків звітувати про свої доходи та забезпечуючи дотримання правил через аудити та угоди про обмін даними з криптобіржами.

Що таке країна без податку на криптовалюту?

Країна без податку на криптовалюту не стягує податки на криптовалютні транзакції чи володіння. Це може включати податки на капітальні прибутки, дохід і транзакції. Ці юрисдикції прагнуть залучити криптобізнеси та інвесторів, забезпечуючи сприятливе податкове середовище. Для ентузіастів криптовалюти це може означати значну економію та підвищення прибутковості.

Топ 15 країн без податку на криптовалюту

Португалія
- Португалія стала провідним місцем для ентузіастів криптовалюти. У країні не оподатковуються прибутки від криптовалюти. Як торгівля, так і володіння криптовалютами не оподатковуються. Ця політика привернула дедалі більшу кількість цифрових кочівників та інвесторів у криптовалюту.
Німеччина
- У Німеччині тривале утримання криптовалюти не обкладається податками. Якщо ви володієте криптовалютою більше року, будь-які прибутки звільняються від податків. Це робить Німеччину привабливим напрямком для довгострокових інвесторів. Короткострокові угоди, однак, підлягають оподаткуванню.
Мальта
- Відомий як "Острів Блокчейну", Мальта пропонує сприятливі умови для криптобізнесу. Фізичні особи не платять податок на прибуток від криптовалюти. Політика корпоративного податку також вигідна, роблячи її центром для блокчейн-стартапів.
Сінгапур
- Сінгапур є глобальним фінансовим центром з прогресивною позицією щодо криптовалют. Прибутки від криптовалют не підлягають податку на капітальні прибутки. У країні також є чітка регуляторна структура, що робить її безпечним притулком для криптоінвесторів.
Швейцарія
- Швейцарія, особливо кантон Цуг, відома як "Криптодолина". Фізичні особи не платять податок на криптоприбуток. Проте підприємства, що займаються криптовалютами, підлягають стандартному оподаткуванню компаній. Стабільність та нейтральність країни роблять її ідеальним місцем для криптопідприємств.
Малайзія
- Малайзія пропонує безподаткове середовище для криптотрейдерів. Країна не стягує податки на криптовалютні транзакції або активи. Ця політика зробила Малайзію привабливим місцем для цифрових підприємців та інвесторів.
Словенія
- Словенія стає точкою тяжіння для криптоінвесторів. Особисті криптоприбутки не оподатковуються. Однак підприємства повинні сплачувати податки на доходи, пов'язані з криптовалютою. Підтримуюче ставлення країни до блокчейн-технології сприяє процвітаючій криптоспільноті.
Естонія
- Естонія має прогресивний підхід до цифрових інновацій. Особисті криптоприбутки не оподатковуються. Країна також пропонує електронне резидентство, що дозволяє глобальним підприємцям створювати й управляти бізнесом дистанційно, користуючись сприятливим податковим режимом Естонії.
Гонконг
- У Гонконгу не стягують податки на прибутки від криптовалюти. Територія має репутацію глобального фінансового центру з потужною правовою системою. Це робить його ідеальним місцем для криптоінвесторів, які шукають стабільність та податкові переваги.
Кайманові Острови
- Кайманові Острови відомі як офшорний податковий рай. Криптоінвестори тут користуються відсутністю податку на приріст капіталу. Регуляторне середовище території також сприятливе для криптобізнесу, залучаючи численні стартапи та інвесторів.
Бермуди
- Бермуда має прогресивний підхід до цифрових активів. У країні немає податків на криптовалютні транзакції або активи. Її регуляторна структура підтримує блокчейн-інновації, роблячи її популярним вибором для криптобізнесу.
Пуерто-Рико
- Як територія США, Пуерто-Рико пропонує унікальні податкові переваги. Завдяки закону 22, резиденти можуть насолоджуватися відсутністю податку на приріст капіталу від криптоінвестицій. Ця політика призвела до зростаючого напливу криптоінвесторів, які переїжджають на острів.
Ель-Сальвадор
- Ель-Сальвадор прославився тим, що прийняв Bitcoin як законну валюту. Країна не стягує податки на транзакції з Bitcoin. Ця політика має на меті просувати фінансову включеність та залучити криптоінвесторів та бізнеси.
Вануату
- Вануату, маленька острівна держава в Тихому океані, стала привабливим напрямком для криптоінвесторів. Країна не стягує податки на криптовалютні транзакції чи володіння. Її регуляторна структура спроектована для підтримки бізнесу, роблячи її перспективним місцем для цифрових підприємців та криптовалютних бізнесів, які шукають податкові переваги.
Об'єднані Арабські Емірати (ОАЕ)
- ОАЕ, особливо Дубай, пропонує безподаткове середовище для ентузіастів криптовалюти. Для фізичних осіб немає податків на криптоприбутки. Підтримуюча регуляторна структура країни привабила численні блокчейн-стартапи та інвесторів.

Висновок