Credit Suisse Services AG đã nhận tội thông đồng với các triệu phú Mỹ để giấu hơn 4 tỷ USD trong các tài khoản nước ngoài, đồng ý trả gần 511 triệu USD để dàn xếp vụ án hình sự, Bộ Tư pháp thông báo vào thứ Hai. Công ty con của UBS thừa nhận giúp các khách hàng "có tài sản cực lớn và lớn" trốn nghĩa vụ thuế Mỹ từ năm 2010 đến 2021, vi phạm thỏa thuận nhận tội năm 2014 trước đây với chính phủ.
Những điểm cần biết:
- Credit Suisse đã giấu hơn 4 tỷ USD trong ít nhất 475 tài khoản nước ngoài cho người Mỹ giàu có, gây ra thiệt hại thuế trên 71 triệu USD
- Công ty vi phạm thỏa thuận nhận tội năm 2014 khi trước đó đã trả 2,6 tỷ USD cho sự trợ giúp trốn thuế tương tự
- Những người tố giác từng là nhân viên của Credit Suisse đã cung cấp bằng chứng quan trọng dẫn đến lời nhận tội sau một thập kỷ nỗ lực
Công ty con cũng đã ký một thỏa thuận không truy tố riêng biệt liên quan đến các tài khoản không khai báo của người Mỹ tại Credit Suisse AG Singapore.
"Từ năm 2014 đến tháng 6 năm 2023, Credit Suisse AG Singapore đã giữ tài khoản không khai báo cho những người Mỹ mà Credit Suisse AG Singapore biết hoặc nên biết là người Mỹ, với tổng tài sản trị giá hơn 2 tỷ USD," theo các quan chức Bộ Tư pháp.
Công ty tài chính đã tạo ra hơn 108,6 triệu USD doanh thu từ các tài khoản liên quan đến âm mưu hình sự, các công tố viên cho biết. Đây là lần thứ hai Credit Suisse phải đối mặt với các hình phạt lớn vì giúp người Mỹ giấu tài sản nước ngoài. Năm 2014, công ty đã trả 2,6 tỷ USD, là khoản thanh toán lớn nhất lúc bấy giờ trong một vụ án thuế hình sự.
Vai trò quan trọng của những người tố giác trong việc phát hiện âm mưu
Vụ án mới nhất theo sau một cuộc điều tra của Ủy ban Tài chính Thượng viện kết luận hơn hai năm trước rằng Credit Suisse đã "đồng lõa trong việc trốn thuế liên tục của các triệu phú Mỹ." Cuộc điều tra đó đã phát hiện cái mà ủy ban mô tả là "một âm mưu hình sự chưa từng được biết đến, liên tục và tiềm ẩn" liên quan đến các tài khoản nước ngoài không được khai báo chứa gần 100 triệu USD thuộc về một gia đình Mỹ.
Jeffrey Neiman, một luật sư tại Florida đại diện cho những người tố giác trong vụ án, cho biết các khách hàng của ông đã "phát hiện và phơi bày hành vi sai trái đang diễn ra" của công ty vi phạm thỏa thuận nhận tội ban đầu. Những người tố giác, đều là cựu nhân viên ngân hàng Credit Suisse, đã cung cấp bằng chứng cho các cơ quan chức năng hơn một thập kỷ bất chấp rủi ro cá nhân lớn.
"Với rủi ro cá nhân lớn và khả năng bị truy tố bởi các cơ quan chức năng Thụy Sĩ, họ đã cung cấp cho Chính phủ bằng chứng chi tiết: tên, số an sinh xã hội và hộ chiếu của những người có tài khoản liên quan đến Mỹ, tài sản của họ đã bị giấu trong nhiều thập kỷ," Neiman phát biểu trong một thông cáo vào thứ Hai. Những người tố giác cũng cung cấp các tài liệu nội bộ bao gồm bảng sao kê tài khoản và email, và chia sẻ thông tin về di chuyển của các nhân viên ngân hàng cho phép các đặc vụ liên bang hành động nhanh chóng.
"Trong gần một thập kỷ, những người tố giác đã chờ đợi khoảnh khắc này," Neiman nói. "Hôm nay, họ cảm thấy được minh oan - vì đã nói lên sự thật, vì đã mạo hiểm mọi thứ, và vì đã đối đầu với một trong những tổ chức tài chính hùng mạnh nhất thế giới."
Các phương thức che giấu phức tạp được chi tiết trong các cáo buộc
Các tài liệu tòa án được nộp vào thứ Hai đã chi tiết nhiều phương thức mà Credit Suisse sử dụng để giấu quyền sở hữu tài khoản của người Mỹ. Công ty đã làm giả hồ sơ ngân hàng, ghi tài liệu một số chủ tài khoản Mỹ "như là người không phải Mỹ", xử lý giấy tờ hư cấu và duy trì hơn 100 tài khoản do một luật sư Thụy Sĩ nắm giữ cho "lợi ích của khách hàng không được khai báo."
Tài liệu buộc tội cũng chi tiết về cách Credit Suisse phục vụ "hơn 1 tỷ USD trong các tài khoản của Mỹ mà không có tài liệu đầy đủ về tuân thủ thuế lâu sau khi các tài khoản nên đã bị đóng." Trong số các ví dụ cụ thể được trích dẫn là trường hợp của Dan Horsky, một cựu giáo sư kinh doanh Đại học Rochester.
Các công tố viên cáo buộc Credit Suisse cho phép Horsky duy trì quyền kiểm soát tài sản sau khi thay đổi quyền sở hữu lợi ích sang một người thân không phải công dân Mỹ, giúp ông tránh thuế. Horsky, có tài khoản ở nước ngoài chứa 200 triệu USD, đã nhận tội vi phạm thuế vào năm 2016. Ông bị tuyên 7 tháng tù trong năm 2017 và phạt 100 triệu USD tiền phạt dân sự.
Dưới thỏa thuận nhận tội mới, Credit Suisse và công ty mẹ UBS "bắt buộc phải hợp tác đầy đủ với các cuộc điều tra đang diễn ra và tiết lộ bất kỳ thông tin nào có thể phát hiện sau đó liên quan đến các tài khoản liên quan đến Mỹ." Bộ Tư pháp nhấn mạnh rằng "các thỏa thuận không cung cấp bảo vệ nào cho bất kỳ cá nhân nào."
Suy nghĩ kết thúc
Khoản thanh toán 511 triệu USD và lời nhận tội của Credit Suisse đại diện cho một hình phạt lớn khác cho tổ chức tài chính bị phát hiện giúp người Mỹ giàu có trốn thuế. Vụ án bật mí cả những nỗ lực liên tục của một số tổ chức tài chính để hỗ trợ trốn thuế và vai trò quan trọng mà những người tố giác đóng trong việc phơi bày hành vi sai trái tài chính. Mặc dù đã có các hình phạt và thỏa thuận trước đó, ngân hàng này vẫn tiếp tục các hành vi phi pháp trong nhiều năm sau khi hứa sẽ cải tổ.