Credit Suisse Services AG đã nhận tội âm mưu cùng với những người đóng thuế Mỹ giàu có để giấu hơn 4 tỷ USD trong các tài khoản ở nước ngoài, đồng ý trả gần 511 triệu USD để dàn xếp vụ án hình sự, Bộ Tư pháp thông báo hôm thứ Hai. Chi nhánh ngân hàng UBS thừa nhận đã giúp các "khách hàng siêu giàu và giàu" trốn tránh nghĩa vụ thuế Mỹ từ năm 2010 đến 2021, vi phạm thỏa thuận nhận tội năm 2014 trước đây với chính phủ.
Những điều cần biết:
- Credit Suisse đã che giấu hơn 4 tỷ USD trong ít nhất 475 tài khoản ở nước ngoài cho người Mỹ giàu có, gây thiệt hại thuế hơn 71 triệu USD
- Công ty đã vi phạm thỏa thuận nhận tội năm 2014 khi trước đó đã trả 2,6 tỷ USD cho trường hợp trợ giúp trốn thuế tương tự
- Những người tố giác là các cựu nhân viên ngân hàng Credit Suisse đã cung cấp bằng chứng quan trọng dẫn đến nhận tội sau một nỗ lực kéo dài hàng thập kỷ
Chi nhánh cũng đã ký một thỏa thuận không truy tố riêng biệt liên quan đến các tài khoản không khai báo của Mỹ tại Singapore:
"Từ 2014 đến tháng 6 năm 2023, Credit Suisse AG Singapore đã giữ các tài khoản không khai báo cho các cá nhân Mỹ, mà Credit Suisse AG Singapore biết hoặc nên biết là tài khoản của Mỹ, với tổng tài sản trị giá hơn 2 tỷ USD," theo các quan chức Bộ Tư pháp.
Công ty tài chính đã tạo ra hơn 108,6 triệu USD doanh thu từ các tài khoản liên quan đến âm mưu hình sự, các công tố viên cho biết. Đây là lần thứ hai Credit Suisse đối mặt với các hình phạt đáng kể vì giúp người Mỹ che giấu tài sản ở nước ngoài. Năm 2014, công ty đã trả 2,6 tỷ USD trong vụ án thuế hình sự lớn nhất từ trước tới nay.
Vai trò quan trọng của người tố giác trong việc phát hiện âm mưu
Vụ án gần đây theo sau một cuộc điều tra của Ủy ban Tài chính Thượng viện, kết luận hơn hai năm trước rằng Credit Suisse đã "liên can vi phạm trốn thuế đang diễn ra của những người Mỹ siêu giàu." Cuộc điều tra đã phát hiện ra cái mà ủy ban mô tả là "một âm mưu chưa được biết tới trước đây, đang diễn ra, và có thể là hình sự" liên quan đến các tài khoản không khai báo ngoài nước chứa gần 100 triệu USD của một gia đình Mỹ.
Jeffrey Neiman, một luật sư ở Florida đại diện cho những người tố giác trong vụ án, cho biết khách hàng của ông "đã phát hiện và lật mặt hành vi sai trái đang diễn ra" của công ty vi phạm thỏa thuận nhận tội ban đầu. Những người tố giác, tất cả đều là cựu nhân viên ngân hàng Credit Suisse, đã cung cấp bằng chứng cho các cơ quan chức năng trong hơn một thập kỷ bất chấp rủi ro cá nhân đáng kể.
"Với rủi ro cá nhân lớn và khả năng bị truy tố bởi các cơ quan chức trách Thụy Sĩ, họ đã cung cấp cho Chính phủ bằng chứng chi tiết: tên, số an sinh xã hội, và hộ chiếu của những người nắm giữ tài khoản có liên quan đến Mỹ mà tài sản đã bị che giấu trong nhiều thập kỷ," Neiman cho biết trong một tuyên bố hôm thứ Hai. Những người tố giác cũng cung cấp các tài liệu nội bộ bao gồm các bản kê tài khoản và email, và chia sẻ thông tin tình báo về di chuyển của các nhân viên ngân hàng giúp các đặc vụ liên bang hành động nhanh chóng.
"Trong gần một thập kỷ, những người tố giác đã chờ đợi khoảnh khắc này," Neiman nói. "Hôm nay, họ cảm thấy được minh oan - vì đã nói sự thật, vì đã mạo hiểm mọi thứ, và vì đã đối đầu với một trong những tổ chức tài chính quyền lực nhất thế giới."
Phương pháp che giấu tinh vi chi tiết trong cáo buộc
Các tài liệu tòa án đệ trình hôm thứ Hai nêu chi tiết nhiều phương pháp Credit Suisse đã sử dụng để che giấu quyền sở hữu tài khoản của người Mỹ. Công ty đã làm giả hồ sơ ngân hàng, ghi lại một số chủ tài khoản Mỹ "như là người không thuộc Mỹ," xử lý giấy tờ giả, và duy trì hơn 100 tài khoản do một luật sư Thụy Sĩ nắm giữ "vì lợi ích của các khách hàng không khai báo."
Tài liệu cáo buộc cũng nêu chi tiết cách Credit Suisse phục vụ "hơn 1 tỷ USD giá trị các tài khoản Mỹ mà không có đầy đủ tài liệu về tuân thủ thuế lâu sau khi các tài khoản này lẽ ra phải bị đóng." Trong số các ví dụ cụ thể được trích dẫn là trường hợp của Dan Horsky, một giáo sư kinh doanh tại Đại học Rochester.
Các công tố viên cáo buộc Credit Suisse cho phép Horsky giữ quyền kiểm soát tài sản sau khi thay đổi quyền sở hữu hưởng lợi cho một thân nhân không phải công dân Mỹ, giúp hắn ta tránh thuế. Horsky, người có tài khoản ở nước ngoài chứa 200 triệu USD, đã nhận tội với các tội danh liên quan đến thuế năm 2016. Hắn ta bị kết án bảy tháng tù năm 2017 và phải nộp phạt dân sự 100 triệu USD.
Theo thỏa thuận nhận tội mới, Credit Suisse và công ty mẹ UBS "được yêu cầu hợp tác hoàn toàn với các cuộc điều tra đang tiếp diễn và tiết lộ bất kỳ thông tin nào mà sau này họ có thể phát hiện liên quan đến các tài khoản có liên quan đến Mỹ." Bộ Tư pháp nhấn mạnh rằng "các thỏa thuận không bảo vệ cho bất kỳ cá nhân nào."
Lời kết
Khoản thanh toán 511 triệu USD và việc nhận tội của Credit Suisse đại diện cho một hình phạt lớn khác cho tổ chức tài chính bị bắt quả tang giúp người Mỹ giàu trốn thuế. Vụ án nhấn mạnh cả nỗ lực lâu dài của một số tổ chức tài chính trong việc tạo điều kiện trốn thuế và vai trò quan trọng của người tố giác trong việc phát hiện sai trái tài chính. Bất chấp các hình phạt và thỏa thuận trước đó, ngân hàng vẫn tiếp tục các hành vi phi pháp trong nhiều năm sau khi hứa cải cách.