Draper, Utah/Mỹ, ngày 1 tháng 7 năm 2026
Crypto Tax Made Easy đã tái dựng lại hồ sơ blockchain và dữ liệu sàn giao dịch của một khách hàng ẩn danh trong quá trình kiểm toán của IRS, và Securus Advisors đại diện cho khách hàng làm việc với IRS, bảo vệ quan điểm rằng các khoản rút từ Poloniex đang bị tranh chấp là các giao dịch chuyển giữa các ví do chính người nộp thuế sở hữu chứ không phải là thu nhập chịu thuế mới.
Crypto Tax Made Easy, một công ty kế toán thuế tiền mã hóa, cho biết đã giải quyết một cuộc kiểm toán của Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS), trong đó rủi ro thuế ước tính khoảng 1,55 triệu đô la của một khách hàng ẩn danh đã được giảm xuống còn khoản dàn xếp khoảng 148.000 đô la, bao gồm cả tiền phạt và lãi.
IRS có thể thu thập dữ liệu sàn giao dịch tiền mã hóa của từng người dùng thông qua trát đòi “John Doe”, nhưng dữ liệu đó có thể không phản ánh đầy đủ toàn bộ lịch sử giao dịch của người nộp thuế. Trong trường hợp này, IRS nhận được dữ liệu cho thấy có các giao dịch chưa được khai trên tờ khai trước đó. Do sàn Poloniex đã ngừng hỗ trợ giao dịch cho người dùng Hoa Kỳ, khách hàng không thể tự lấy hồ sơ của mình từ sàn và ban đầu không thể chứng minh rằng các khoản rút về ví cá nhân bắt nguồn từ số tiền khách hàng đã nạp từ trước.
Theo lời khách hàng, IRS đã ấn định khoảng 4,2 triệu đô la thu nhập và lãi vốn chưa khai, mức mà khách hàng hiểu là có thể dẫn đến khoảng 1,55 triệu đô la tiền thuế phải nộp. Số tiền đang tranh chấp đã di chuyển từ ví cá nhân của khách hàng vào các sàn tiền mã hóa rồi sau đó quay trở lại một ví do khách hàng kiểm soát. Khi chỉ có dữ liệu sàn ở dạng không đầy đủ, các khoản rút này có thể bị hiểu nhầm là thu nhập mới thay vì là các giao dịch tự chuyển.
“IRS có dữ liệu, nhưng dữ liệu không phải lúc nào cũng giải thích đầy đủ lịch sử giao dịch,” Matt Walrath, Nhà sáng lập Crypto Tax Made Easy cho biết. “Khi người nộp thuế không thể chứng minh được quyền sở hữu ví, các khoản nạp rút trên sàn và giá vốn, một giao dịch chuyển có thể bị đọc sai thành thu nhập.”
Crypto Tax Made Easy đã tái dựng lịch sử giao dịch từ dữ liệu trên blockchain để truy vết các dòng tiền ròng của khách hàng giữa các ví cá nhân và sàn giao dịch. Securus Advisors, thông qua luật sư thuế Ephraim Olson và đối tác Michael Bergloff, đã đại diện cho khách hàng trước IRS và trình bày bằng chứng cho thấy tiền mã hóa bắt nguồn từ một ví do người nộp thuế sở hữu, rằng người nộp thuế đã nạp số tiền đó lên các sàn, và rằng các khoản rút sau đó chỉ là đưa tiền quay trở lại một ví do người nộp thuế kiểm soát.
Điều này củng cố lập luận rằng phần lớn hoạt động đang tranh chấp chỉ là các giao dịch chuyển giữa những tài khoản khách hàng đã sở hữu, chứ không phải là thu nhập chịu thuế mới. Vụ việc được dàn xếp với số tiền khoảng 148.000 đô la, tương đương khoảng 9,5 phần trăm so với rủi ro ước tính ban đầu. Theo lời khách hàng, trước khi hai công ty được thuê, đã có hơn 80.000 đô la được chi cho các luật sư và kế toán trước đó.
“Bảo vệ thuế tiền mã hóa phụ thuộc vào việc hồ sơ có được giải thích theo cách mà kiểm toán viên có thể theo dõi hay không,” Michael Bergloff, Kế toán viên Công chứng (CPA) và Đối tác tại Securus Advisors cho biết. “Dữ liệu thô từ sàn có thể chỉ cho thấy tiền chảy ra mà không thể hiện rằng cùng người nộp thuế đó đã chuyển tiền vào trước đó.”
IRS coi tài sản kỹ thuật số là tài sản cho mục đích thuế tại Hoa Kỳ. Việc chuyển tài sản giữa các ví hoặc tài khoản do cùng một người nộp thuế sở hữu hoặc kiểm soát thường không được xem là một hành vi chuyển nhượng và tự thân nó không tạo ra thu nhập chịu thuế. Việc chứng minh bản chất này có thể trở nên khó khăn khi dữ liệu sàn giao dịch không đầy đủ, bị hạn chế, hoặc không còn khả dụng với người dùng Hoa Kỳ, đúng như hoàn cảnh trung tâm của cuộc kiểm toán này.
Kết quả trong quá khứ không bảo đảm kết quả trong tương lai. Mỗi vấn đề thuế phụ thuộc vào thực tế, hồ sơ, các năm thuế, khu vực tài phán, và các quan điểm mà người nộp thuế cũng như cơ quan thuế lựa chọn.
Về Crypto Tax Made Easy
Crypto Tax Made Easy là một công ty kế toán thuế tiền mã hóa với đội ngũ chuyên gia thuế tiền mã hóa toàn thời gian. Công ty đã phục vụ hơn 730 khách hàng trên khắp Hoa Kỳ, Vương quốc Anh, Úc, Canada, New Zealand và châu Âu, đối soát hơn 6,7 triệu giao dịch. Thông tin chi tiết có tại https://cryptotaxmadeeasy.com/.
Về Securus Advisors
Securus Advisors, đơn vị đã đại diện cho khách hàng trước IRS trong vụ việc nêu trên, là một công ty CPA chuyên về tiền mã hóa, hỗ trợ khách hàng trong lập kế hoạch thuế, tư vấn và đại diện trước IRS. Thông tin chi tiết có tại https://securusadvisors.com/.
Liên hệ
Giám đốc
Matthew Walrath
Crypto Tax Made Easy
[email protected]