크레디트 스위스 서비스 AG는 부유한 미국 납세자들과 공모해 40억 달러 이상의 해외 계좌를 은닉한 혐의로 유죄를 인정하고, 합의를 통해 형사 사건을 해결하기 위해 약 5억 1천 1백만 달러를 지불하기로 합의했다고 월요일에 법무부가 발표했다. UBS의 자회사는 2010년부터 2021년까지 "초고액 자산가 및 고액 자산가 고객"이 미국세금 의무를 회피하도록 지원한 것이며, 이는 정부와의 2014년 이전 합의를 위반한 것이다.
주요 사항:
- 크레디트 스위스는 부유한 미국인들을 위해 475개 이상의 해외 계좌에 40억 달러 이상을 숨겨 세금 손실 7천 1 백만 달러를 초래했다.
- 회사는 이전에 유사한 탈세 지원으로 26억 달러를 지불했던 2014년의 합의를 위반했다.
- 크레디트 스위스 전직 은행가들인 내부 고발자들이 10년간의 노력 끝에 유죄 인정을 이끄는 중요한 증거를 제공했다.
크레디트 스위스 AG 싱가포르에서 보유한 미신고 미국 계좌 관련 별도의 불기소 합의에도 들어갔다.
"2014년부터 2023년 6월까지 크레디트 스위스 AG 싱가포르는 미국 개인이 보유한 미신고 계좌를 보유했으며, 이는 크레디트 스위스 AG 싱가포르가 알거나 알았어야 했던 미국 계정이며, 총 자산 가치는 20억 달러 이상이었다,"라고 법무부 관계자들은 밝혔다.
이 금융 회사는 형사 공모에 관련된 계좌에서 1억 860만 달러 이상의 수익을 창출했다고 검사들이 말했다. 크레디트 스위스가 미국인들이 해외 자산을 숨기는 것을 도운 것으로 인해서 중대한 처벌을 받은 것은 이번이 두 번째이며, 2014년 회사는 당시 가장 큰 형사 세금 사건에서 26억 달러를 지불했다.
제보자들의 중대한 역할
이번 사건은 2년 이상 전에 끝난 상원 재무 위원회 조사를 따라 발생한 것으로, 크레디트 스위스가 "미국의 초부유층의 지속적인 탈세에 공모"한 것을 밝혀냈다. 이 조사는 위원회가 "이전에 알려지지 않은, 지속적이며 잠재적으로 범죄적인 공모"로 묘사한 것을 밝혀냈으며, 한 미국 가문이 보유한 거의 1억 달러에 달하는 미공개 외국 계좌가 포함되었다.
플로리다의 제보자 대리인인 제프리 네이먼은 그의 고객들이 회사의 원래 합의를 위반하는 "지속적인 비행을 발견하고 폭로했다"고 말했다. 크레디트 스위스 은행가 출신의 모든 제보자들은 상당한 개인적 위험에도 불구하고, 10년 넘게 당국에 증거를 제공했다.
"그들은 스위스 당국에 의해 잠재적인 기소와 큰 개인적 위험에도 불구하고, 정부에 세부적인 증거를 제공했다: 이름, 사회보장번호 및 수십 년간 숨겨진 미국 연관 계좌 보유자들의 여권," 네이먼은 월요일 성명에서 밝혔다. 제보자들은 또 계좌명세서 및 이메일을 포함한 내부 문서와 성급한 행동을 취할 수 있었던 은행가의 이동에 관한 정보를 제공했다.
"10년 가까이, 제보자들은 이 순간을 기다려왔다," 네이먼은 말했다. "오늘, 그들은 진실을 말하고, 모든 것을 걸고, 세계 최고의 금융 기관 중 하나에 맞서는 것에 대한 보상을 받았다고 느낀다."
기소 내용에 상세한 은폐 수법
월요일에 제출된 법원 문서는 크레디트 스위스가 계좌의 미국 소유권을 숨기기 위해 사용한 수많은 방법을 설명한다. 회사는 은행 기록을 위조하고 일부 미국 계좌 소유자를 "비미국인"으로 문서화했으며, 허위 문서를 처리하고 미신고 고객을 위한 스위스 변호사가 소유한 100개 이상의 계좌를 유지했다.
기소 문서에는 크레디트 스위스가 "오래 전에 계좌가 닫혔어야 했음에도 불구하고 완전한 세금 준수 문서 없이 한화 10억 달러 이상의 미국 계좌를 취급했다"고 나온다. 특히 다뤄진 사례에는 로체스터 대학의 전직 경영학 교수인 댄 호르스키의 사건이 포함된다.
검사들은 크레디트 스위스가 호르스키에게 미국이 아닌 시민 관련인으로 소유권을 변경하여 자산을 유지하도록 하여 세금을 회피하도록 도왔다고 주장한다. 해외 계좌에 2억 달러가 있던 호르스키는 2016년 세금 관련 범죄에 유죄를 인정했고, 2017년 7개월의 징역형을 받고 1억 달러의 민사 벌금을 지불했다.
새로운 유죄 합의하에 크레디트 스위스와 모회산 UBS는 "진행 중인 조사에 전폭적으로 협력하고 미국과 관련된 어떠한 정보를 한 후에 발각되었을지라도 공개할 의무가 있다."라고 법무부는 강조했다.
결론
크레디트 스위스의 5억 1천 1백만 달러 지불 및 유죄 인정은 부유한 미국인들이 세율을 회피하도록 도운 것으로 인해 받은 또 다른 주요 처벌을 나타낸다. 이번 사건은 금융 기관의 탈세 지원 지속적 노력과 금융 비행을 폭로하는 데 제보자들이 수행한 중요한 역할을 강조한다. 이전 처벌 및 합의에도 불구하고, 은행은 개혁을 약속한 이후에도 수년간 불법적 실천을 계속했다.