暗号通貨に対する情熱を本当に共有している国をお探しですか？ここは正しい場所です。この記事では、2024年の税金が免除されているトップ15の国を探ります。

暗号通貨は金融を革新しました。ビットコインからイーサリアムまで、デジタル資産は経済を再構築しています。その人気が高まるにつれて、税務当局からの監視も厳しくなっています。しかし、すべての国が暗号の利益に税金を課すわけではありません。投資家や愛好家にとって、これらの司法権は重要な利点を提供します。しかし、現在暗号税がどのように見えるかについて、いくつかの国の例から始めてみましょう。

米国と英国の暗号税

米国

米国は暗号通貨課税に関して複雑で詳細なアプローチを取っています。内国歳入庁（IRS）は暗号通貨を通貨ではなく資産として扱います。これは、商品を購入する取引から取引に至るまで、すべての取引が課税イベントであることを意味します。個人が暗号通貨を売却または取引するとき、購入価格と販売価格との差額であるキャピタルゲインまたは損失を報告する必要があります。

米国の暗号投資家は、短期および長期のキャピタルゲイン税に直面します。1年未満保有した資産に対する短期利益は、最高37％の通常の所得税率で課税されます。1年以上保有した資産に対する長期利益は、個人の所得階層に応じて、通常0％、15％、または20％の減税率の恩恵を受けます。これにより、暗号通貨の長期保有が奨励されます。

キャピタルゲイン税に加えて、米国では詳細な報告も求められます。IRSは納税者に対して、税務申告で暗号保有を開示するよう義務付けています。報告しない場合、高額な罰金やペナルティが科される可能性があります。2021年のインフラ法案の導入により、第3者ブローカーや取引所が暗号取引をIRSに報告する必要があるなど、報告要件がさらに拡大されました。

英国

英国の暗号通貨課税へのアプローチは厳密でありながら、その適用において独自のものです。女王陛下の歳入関税庁（HMRC）は暗号通貨を資産として分類します。この分類により、暗号取引は売却時にキャピタルゲイン税（CGT）の対象となります。売却には、法定通貨への売却、他の暗号通貨への交換、商品やサービスの支払いに使用することが含まれます。

個人の場合、英国では年間の非課税枠が現在£12,300に設定されています。この閾値以下の利益は課税されません。しかし、この金額を超える利益は、基本税率納税者には10％、高額および追加税率納税者には20％のCGTが課されます。これにより、効果的な税務計画のためには自分の税階層を理解することが重要になります。

さらに、英国の納税者はすべての暗号取引の詳細な記録を保持する必要があります。これらの記録には、取引の日付、GBPでの価値、取引の性質、および関係する当事者が含まれます。HMRCは暗号に対する関心を高めており、納税者が利益を報告し、監査および取引所とのデータ共有契約を通じてコンプライアンスを確保することを求めています。

暗号税が免除されている国とは？

暗号税が免除されている国は、暗号通貨取引または保有に課税しません。これには、キャピタルゲイン、所得、および取引税が含まれる可能性があります。これらの司法権は、好意的な税環境を提供することで、暗号ビジネスや投資家を引き付けることを目指しています。暗号通貨愛好者にとって、これは大幅な節約と収益性の向上を意味する可能性があります。

トップ15の暗号税が免除されている国

1. ポルトガル
   • ポルトガルは暗号通貨愛好者の主要な目的地として浮上しています。個人の暗号利益には税金が課されません。暗号通貨の取引および保有は非課税です。この政策は、デジタルノマドや暗号投資家の増加を引き付けています。
2. ドイツ
   • ドイツでは、長期的な暗号保有は非課税です。暗号通貨を1年以上保有すると、利益は非課税となります。これにより、ドイツは長期投資家にとって魅力的な目的地となっています。しかし、短期的な取引は課税されます。
3. マルタ
   • 「ブロックチェーンアイランド」として知られるマルタは、暗号ビジネスに有利な条件を提供しています。個人の暗号利益には税金が課されません。企業の税政策も有利であり、ブロックチェーンサートアップの拠点となっています。
4. シンガポール
   • シンガポールは暗号通貨に対して前向きな姿勢を持つ国際金融センターです。暗号利益はキャピタルゲイン税の対象外です。国は明確な規制フレームワークを持っており、暗号投資家にとって安全な避難所となっています。
5. スイス
   • スイス、特にツーク州は「クリプトバレー」として知られています。個人の暗号利益には税金が課されません。ただし、暗号通貨を取り扱う企業には標準的な法人税が課されます。国の安定性と中立性は、暗号ベンチャーにとって最適な場所となっています。
6. マレーシア
   • マレーシアは暗号トレーダーにとって非課税環境を提供しています。国は暗号取引や保有に税金を課しません。この政策はデジタル起業家や投資家を引き付けています。
7. スロベニア
   • スロベニアは暗号投資家にとってホットスポットとなりつつあります。個人の暗号利益には税金が課されません。しかし、企業には暗号関連収入に対して税金が課されます。国のブロックチェーン技術への支持的な姿勢は、活気に満ちた暗号コミュニティを育んでいます。
8. エストニア
   • エストニアはデジタルイノベーションに前向きなアプローチを取っています。個人の暗号利益は非課税です。国はまた、eレジデンシーを提供しており、グローバルな起業家がリモートで事業を設立および管理することを可能にし、エストニアの有望な税制の恩恵を受けることができます。
9. 香港
   • 香港では暗号利益に対する税金は課されません。領域はグローバルな金融ハブとしての評判を持ち、強力な法制度を持っています。これは、安定性と税の利点を求める暗号投資家にとって理想的な場所です。
10. ケイマン諸島
    • ケイマン諸島は税の楽園としてよく知られています。暗号投資家はキャピタルゲイン税のゼロの恩恵を受けます。領域の規制フレームワークも暗号ビジネスに有利であり、多くのスタートアップや投資家を引き付けています。
11. バミューダ
    • バミューダはデジタル資産に対して前向きなアプローチを取っています。国は暗号取引や保有に対して税金を課しません。規制フレームワークはブロックチェーンの革新を支援しており、暗号ビジネスにとって人気のある選択肢となっています。
12. プエルトリコ
    • 米国の領土として、プエルトリコは独自の税制上の利点を提供しています。Act 22の下で、住民は暗号投資に対するキャピタルゲイン税ゼロを享受できます。この政策は、多くの暗号投資家が島へ移住する要因となっています。
13. エルサルバドル
    • エルサルバドルはビットコインを法定通貨として採用したことで注目を集めました。国はビットコイン取引に対して税金を課しません。この政策は金融包摂を促進し、暗号投資家やビジネスを引き付けることを目的としています。
14. バヌアツ
    • 太平洋の小さな島国であるバヌアツは、暗号投資家にとって魅力的な目的地となっています。国は暗号通貨取引や保有に対して税金を課していません。規制フレームワークはビジネスに優しいように設計されており、デジタル起業家や税の利点を求める暗号ビジネスにとって有望な場所です。
15. アラブ首長国連邦（UAE）
    • UAE、特にドバイは、暗号通貨愛好者にとっての非課税環境を提供しています。個人の暗号利益には税金が課されません。国の支援的な規制フレームワークは、多くのブロックチェーンスタートアップや投資家を引き付けています。

結論

暗号税が免除されている国を選ぶことは、投資戦略に大きな影響を与える可能性があります。これらの司法権は、キャピタルゲイン税ゼロから支援的な規制フレームワークまで、一連の利点を提供します。暗号通貨が進化し続ける中、これらの国々は暗号投資家やビジネスに有利な環境を整えています。長期保有者であれ、デイトレーダーであれ、これらの非課税目的地を考慮することで、暗号ジャーニーが向上することでしょう。