Credit Suisse Services AG визнала себе винною у змові з багачами американських платників податків приховувати понад 4 мільярди доларів на закордонних рахунках, погоджуючись виплатити майже 511 мільйонів доларів для врегулювання кримінальної справи, оголосив у понеділок Міністерство юстиції США. Підрозділ UBS визнав, що допомагав "ультразаможним клієнтам" уникати податкових зобов'язань у США між 2010 і 2021 роками, порушуючи попередню угоду з урядом від 2014 року.
Що потрібно знати:
- Credit Suisse приховував більше ніж 4 мільярди доларів у принаймні 475 закордонних рахунках для заможних американців, завдаючи понад 71 мільйонів доларів податкових втрат
- Компанія порушила свою угоду від 2014 року, коли вона раніше виплатила 2,6 мільярда доларів за подібну допомогу у ухиленні від сплати податків
- Інформатори, які були колишніми банкірами Credit Suisse, надали критичні докази, що призвели до визнання вини після десятирічних зусиль
Підрозділ також уклав окрему угоду про ненапад стосовно незадекларованих рахунків США, що зберігаються в Credit Suisse AG Singapore.
"Між 2014 і червнем 2023 років Credit Suisse AG Singapore зберігав незадекларовані рахунки для осіб, пов'язаних з США, що, як відомо Credit Suisse AG Singapore, були особами США, з загальними активами, що оцінюються понад 2 мільярди доларів", згідно з посадовцями Мін'юсту.
Фінансова фірма згенерувала понад 108,6 мільйонів доларів доходу від рахунків, що беруть участь у кримінальній змові, зазначали прокурори. Це є другий раз, коли Credit Suisse стикається зі значними штрафами за допомогу американцям приховати активи за кордоном. У 2014 році компанія виплатила 2,6 мільярда доларів, що тоді була найбільшою виплатою в кримінальній податковій справі.
Критична роль інформаторів у виявленні схеми
Остання справа відбулася після розслідування Комітету Сенату з питань фінансів, яке завершилося понад два роки тому висновком, що Credit Suisse був "співучасником у триваючому ухиленні від податків ультразаможними американцями". Це розслідування виявило те, що комітет описав як "раніше невідому, триваючу і потенційно кримінальну змову", що передбачає незадекларовані закордонні рахунки, що містять майже 100 мільйонів доларів, що належать одній американській родині.
Джеффрі Нейман, адвокат з Флориди, який представляє інформаторів у справі, сказав, що його клієнти "виявили і викрили цю триваючу неправомірність компанії порушення первісної угоди". Інформатори, всі колишні банкіри Credit Suisse, надавали докази владі більше десятиліття, незважаючи на значні особисті ризики.
"Зі значним особистим ризиком і потенційним притягненням до відповідальності швейцарськими органами влади, вони надали Уряду детальні докази: імена, номери соціального страхування та паспорти власників рахунків, пов'язаних з США, чиї активи були приховані на десятиліття", сказав Нейман у заяві в понеділок. Інформатори також надали внутрішні документи, включаючи виписки з рахунків та електронну пошту, а також ділилися інформацією про пересування банкірів, що дозволило федеральним агентам діяти швидко.
"Протягом майже десятиліття інформатори чекали на цей момент", сказав Нейман. "Сьогодні вони відчувають виправдання — за те, що сказали правду, за те, що ризикували всім, і за те, що виступили проти однієї з найпотужніших фінансових установ світу."
Розгорнуті методи приховування, описані в обвинуваченнях
Документи суду, подані в понеділок, описують численні методи, які Credit Suisse використовував для приховування американської власності на рахунки. Компанія фальсифікувала банківські документи, документувала певних власників рахунків як "неосіб США", обробляла фіктивні документи та утримувала понад 100 рахунків, що управляються швейцарським юристом "для вигоди незадекларованих клієнтів."
Документ обвинувачення також детально описує, як Credit Suisse обслуговувала "понад 1 мільярд доларів американських рахунків без повної документації податкового відповідності задовго після того, як рахунки мали бути закриті." Серед конкретних прикладів, які наводяться, наголошується випадок Дена Хорського, колишнього професора бізнесу Університету Рочестера.
Прокурори стверджують, що Credit Suisse дозволив Хорському зберегти контроль над активами після зміни бенефіціарного володіння на не американського громадянина родича, допомагаючи йому уникнути податків. Хорський, на рахунку якого за кордоном перебувало 200 мільйонів доларів, визнав себе винним у порушеннях, пов'язаних з податками, у 2016 році. Він був засуджений до 7 місяців ув'язнення у 2017 році та виплатив 100 мільйонів доларів цивільного штрафу.
Згідно з новою угодою про визнання вини, Credit Suisse і материнська компанія UBS "зобов'язані повністю співпрацювати в поточних розслідуваннях і активно розкривати будь-яку інформацію, яку згодом можуть виявити щодо рахунків, що мають відношення до США". Міністерство юстиції підкреслило, що "угоди не надають ніякого захисту для окремих осіб."
Заключні думки
Виплата в 511 мільйонів доларів і визнання вини Credit Suisse є ще одним великим штрафом для фінансової установи, яка була викрита у допомозі американцям ухилятися від сплати податків. Ця справа підкреслює як наполегливі зусилля деяких фінансових установ у сприянні ухиленню від сплати податків, так і вирішальну роль інформаторів у викритті фінансових зловживань. Незважаючи на попередні штрафи та угоди, банк продовжував свої незаконні практики протягом років після обіцянки реформуватися.