Credit Suisse Services AG визнала провину в змові із заможними американськими платниками податків за приховування понад $4 мільярдів на закордонних рахунках, погодившись сплатити майже $511 мільйонів для врегулювання кримінальної справи, як повідомило Міністерство юстиції в понеділок. Підрозділ UBS визнав допомогу "надвисокозаможним та високо-заможним індивідуальним клієнтам" в ухилянні від виконання податкових зобов'язань в США в період з 2010 по 2021 рік, порушуючи попередню угоду 2014 року з урядом.
Що потрібно знати:
- Credit Suisse приховала понад $4 мільярди в щонайменше 475 закордонних рахунках для заможних американців, завдавши втрат у понад $71 мільйон у податках
- Компанія порушила угоду 2014 року, коли вона раніше сплатила $2.6 мільярди за схожу допомогу в ухиленні від податків
- Інформатори, які були колишніми банкірами Credit Suisse, надали ключові докази, які призвели до визнання провини після десяти років старань
Підрозділ також уклав окрему неналежну угоду про незвинувачення щодо невідкритих рахунків США, що ведуться у Credit Suisse AG Сінгапур.
"У період з 2014 по червень 2023 року Credit Suisse AG Сінгапур вела невідкриті рахунки для осіб США, про що Credit Suisse AG Сінгапур знала або мала знати, загальна вартість активів яких перевищувала $2 мільярди," згідно з офіційними особами Міністерства юстиції.
Фінансова компанія згенерувала понад $108.6 мільйонів доходу з рахунків, що мають відношення до кримінальної змови, за словами прокурорів. Це вже другий раз, коли Credit Suisse стикається зі значними штрафами за допомогу американцям у прихованні активів за кордоном. У 2014 році компанія сплатила $2.6 мільярди, що тоді стало найбільшим оплатом у кримінальній податковій справі.
Критична роль інформаторів у розкритті схеми
Остання справа слідує за розслідуванням Сенатського фінансового комітету, яке завершилося понад два роки тому з висновком, що Credit Suisse був "співучасником вічного ухиляння від сплати податків заможними американцями". Це розслідування виявило те, що комітет описав як "раніше невідому, поточно діючу і потенційно кримінальну змову", що включає незаявлені закордонні рахунки, на яких зберігалося майже $100 мільйонів, належних одній американській сім'ї.
Джеффрі Нейман, адвокат з Флориди, який представляє інформаторів у справі, сказав, що його клієнти "виявили і викрили цю поточну недобросовісність компанії у порушенні оригінальної угоди про визнання провини". Інформатори, всі колишні банкіри Credit Suisse, надавали докази владним органам більше десяти років, незважаючи на значний особистий ризик.
"Под великим особистим ризиком і можливою кримінальною відповідальністю швейцарськими властями, вони надали уряду детальні докази: імена, номери соціального страхування, паспорти власників рахунків у США, чиї активи ховалися десятиліттями," сказав Нейман у заяві в понеділок. Інформатори також надали внутрішні документи, включаючи виписки з рахунків, електронні листи, та поділилися розвідкою про рухи банкіра, що дозволили федеральним агентам діяти швидко.
"Майже десяток років інформатори чекали цього моменту," сказав Нейман. "Сьогодні вони відчувають себе виправданими за те, що говорили правду, ризикували всім і підіймалися проти одного з наймогутніших фінансових інститутів у світі."
Деталізація методів утаємничення в обвинуваченнях
Судові документи, подані в понеділок, описують безліч методів, які застосовував Credit Suisse для приховування американської власності рахунків. Компанія фальсифікувала банківські документи, вказувала певних власників американських рахунків "як неамериканських осіб", обробляла фіктивні документи та зберігала понад 100 рахунків, що містилися швейцарським адвокатом для "вигоди незаявлених клієнтів".
У документі обвинувачення також докладно описується, як Credit Suisse обслуговувала "понад $1 мільярд американських рахунків без повної документації про податкову відповідність довго після того, як рахунки повинні були бути закриті." Серед конкретних прикладів, що згадувались, була справа Дена Гірського, колишнього професора бізнесу Університету Рочестер.
Прокурори заявляють, що Credit Suisse дозволила Гірському зберегти контроль над активами після зміни вигідного володіння на родича, що не є громадянином США, допомагаючи йому уникати сплачування податків. Гірський, чий закордонний рахунок містив $200 мільйонів, визнав себе винним у податкових злочинах у 2016 році. У 2017 році його засудили до семи місяців у в'язниці, а також стягнули цивільний штраф у розмірі $100 мільйонів.
Згідно з новою угодою про визнання провини, Credit Suisse і його батьківська компанія UBS "зобов'язані повністю співпрацювати з поточними розслідуваннями і виявити будь-яку інформацію, яку пізніше можуть виявити щодо рахунків, що мають відношення до США." Міністерство юстиції підкреслило, що "згоди не передбачають ніякого захисту для будь-яких осіб."
Завершальні думки
Платіж Credit Suisse в розмірі $511 мільйонів і визнання провини являють собою ще одну суттєву санкцію для фінансової установи, яка була спіймана на допомозі заможним американцям у ухиленні від сплати податків. Справу демонструє як стійкі зусилля деяких фінансових установ у сприянні ухилянню від сплати податків, так і важливу роль, яку виконують інформатори у викритті фінансових незаконних дій. Незважаючи на попередні санкції та угоди, банк продовжував свої незаконні практики протягом багатьох років після обіцянки реформуватися.