تبحث عن دولة حيث تتشارك السلطات حقًا في شغفك بالتشفير؟ لقد وصلت إلى المكان الصحيح. تستكشف هذه المقالة أفضل 15 دولة خالية من ضرائب التشفير في عام 2024.

لقد أحدثت العملات المشفرة ثورة في عالم المالية. من البيتكوين إلى الإيثريوم، تعيد الأصول الرقمية تشكيل الاقتصادات. ومع نمو شعبيتها، يزداد التدقيق من السلطات الضريبية. ولكن ليس جميع الدول تفرض ضرائب على مكاسب التشفير. بالنسبة للمستثمرين والمتحمسين، تقدم هذه الولايات مزايا كبيرة. لكن دعونا نبدأ ببعض الأمثلة عن كيفية ظهور ضرائب التشفير في بعض الدول الآن.

ضرائب التشفير في الولايات المتحدة والمملكة المتحدة

الولايات المتحدة

تتبنى الولايات المتحدة نهجًا معقدًا ومفصلاً في فرض الضرائب على العملة المشفرة. تعتبر دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) العملات المشفرة كملكية بدلاً من كونها عملة. وهذا يعني أن كل معاملة، من شراء البضائع إلى التداول، تعتبر حدثًا خاضعًا للضريبة. عندما يقوم الفرد ببيع أو تداول العملات المشفرة، يجب عليه الإبلاغ عن الربح أو الخسارة الرأسمالية، وهو الفرق بين سعر الشراء وسعر البيع.

يواجه مستثمرو التشفير في الولايات المتحدة ضرائب على المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل وطويلة الأجل. يتم فرض ضرائب على الأرباح قصيرة الأجل، للأصول المحتفظ بها لأقل من عام، بمعدلات ضرائب دخل عادية، والتي يمكن أن تصل إلى 37%. تتمتع الأرباح طويلة الأجل، للأصول المحتفظ بها لأكثر من عام، بمعدلات مخفضة، تتراوح عادة بين 0%، 15%، أو 20%، وفقًا لشريحة دخل الفرد. وهذا يشجع على الاحتفاظ بالعملات المشفرة لفترات أطول.

بالإضافة إلى ضرائب المكاسب الرأسمالية، تتطلب الولايات المتحدة تقارير مفصلة. تفرض الـ IRS على دافعي الضرائب الكشف عن ممتلكاتهم من التشفير في إقراراتهم الضريبية. يمكن أن يؤدي عدم الإبلاغ إلى فرض غرامات وعقوبات باهظة. أدى إدخال مشروع قانون البنية التحتية لعام 2021 إلى توسيع متطلبات الإبلاغ، بما في ذلك الوسطاء والطرف الخارجي للكيانات الذين يتعين عليهم الآن الإبلاغ عن المعاملات المشفرة للـ IRS.

المملكة المتحدة

تتبنى المملكة المتحدة أيضًا نهجًا صارمًا وملائمًا في فرض الضرائب على العملات المشفرة. تصنف هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) العملات المشفرة كملكية، مما يجعل المعاملات المشفرة تواجه ضريبة المكاسب الرأسمالية (CGT) عند التخلص منها. يشمل التخلص البيع للتحويل النقدي، والتداول لعملة أخرى، أو استخدام التشفير للدفع للبضائع والخدمات.

بالنسبة للأفراد، تقدم المملكة المتحدة مبلغ إعفاء ضريبي سنوي، يبلغ حاليًا £12,300. لا تُفرض ضرائب على الأرباح التي تقل عن هذا الحد. ومع ذلك، تخضع الأرباح التي تزيد عن هذا المبلغ لضريبة المكاسب الرأسمالية بمعدلات 10% لدافعي الضرائب بالمعدل الأساسي و 20% لدافعي الضرائب بالمعدلات الأعلى والإضافية. هذا يجعل فهم شريحة الضرائب الخاصة بك أمرًا حيويًا للتخطيط الضريبي الفعال.

بالإضافة إلى ذلك، يجب على دافعي الضرائب في المملكة المتحدة الاحتفاظ بسجلات شاملة لجميع التعاملات المشفرة الخاصة بهم. يجب أن تحتوي هذه السجلات على تواريخ المعاملات، والقيمة بالجنيه الإسترليني، وطبيعة المعاملات، والأطراف المشاركة فيها. زادت هيئة الإيرادات والجمارك من تركيزها على التشفير، مما يتطلب من دافعي الضرائب الإبلاغ عن أرباحهم وضمان الامتثال من خلال المراجعات الضريبية والاتفاقيات المشاركة في البيانات مع منصات التداول التشفير.

ما هي الدولة الخالية من ضرائب التشفير؟

الدولة الخالية من ضرائب التشفير لا تفرض الضرائب على المعاملات أو الممتلكات المشفرة. قد يشمل ذلك ضرائب المكاسب الرأسمالية والضرائب على الدخل والمعاملات. تهدف هذه الولايات إلى جذب الأعمال والمستثمرين في عالم التشفير من خلال توفير بيئة ضريبية ملائمة. بالنسبة لمحبي التشفير، يمكن أن يعني ذلك تحقيق توفير كبير وزيادة في العائدات.

أفضل 15 دولة خالية من ضرائب التشفير

1. البرتغال

   • أصبحت البرتغال وجهة رائدة لمحبي التشفير. لا تفرض الدولة ضرائب على الأفراد نظير أرباحهم من التشفير. كل من التداول وامتلاك العملات المشفرة خالٍ من الضرائب. وقد جذب هذا السياسات عددًا متزايدًا من الرحالة الرقميين والمستثمرين في التشفير.

2. ألمانيا

   • في ألمانيا، تمتلك عقود التشفير الطويلة الأجل إعفاءً ضريبيًا. إذا احتفظت بالعملات المشفرة لأكثر من عام، تكون الأرباح معفاة من الضرائب. يجعل هذا ألمانيا وجهة جاذبة للمستثمرين بعيد الأجل. ومع ذلك، تخضع التداولات قصيرة الأمد للضرائب.

3. مالطا

   • تُعرف مالطا باسم "جزيرة البلوكشين"، حيث تقدم ظروفًا ملائمة للأعمال التشفير. لا يتم فرض ضرائب على الأفراد على أرباح التشفير. السياسات الضريبية للشركات أيضًا مفضلة، مما يجعلها مركزًا للشركات الناشئة في مجال البلوكشين.

4. سنغافورة

   • سنغافورة هي مركز مالي عالمي ذو موقف تقدمي تجاه العملات المشفرة. لا تخضع مكاسب التشفير لضريبة المكاسب الرأسمالية. تمتلك الدولة أيضًا إطارًا تنظيميًا واضحًا، مما يجعلها ملاذًا آمناً للمستثمرين في التشفير.

5. سويسرا

   • تُعرف سويسرا، وخاصة منطقة زوغ، باسم "وادي التشفير". لا يتم فرض الضرائب على الأفراد نظير الأرباح من التشفير. ومع ذلك، تكون الشركات التي تتعامل مع العملات المشفرة خاضعة للضرائب العادية للشركات. يجعل الاستقرار والحياد في الدولة منها موقعًا رئيسيًا للمشاريع التشفير.

6. ماليزيا

   • تعرض ماليزيا بيئة خالية من الضرائب للمستثمرين في التشفير. لا تفرض الدولة ضرائب على المعاملات أو ممتلكات التشفير. جعلت هذه السياسة ماليزيا وجهة جاذبة لرواد الأعمال الرقميين والمستثمرين.

7. سلوفينيا

   • تتنامى سلوفينيا كوجهة للمستثمرين في التشفير. لا تُفرض الضرائب على المكاسب الفردية من التشفير. ومع ذلك، يجب على الشركات دفع الضرائب على الدخل المتعلق بالتشفير. يتيح موقف الدولة الداعم تجاه تكنولوجيا البلوكشين لمجتمع التشفير تحقيق ازدهار.

8. إستونيا

   • لدى إستونيا نهج مستقبلي نحو الابتكار الرقمي. المكاسب الفردية من التشفير خالية من الضرائب. كما توفر الدولة عبر برنامج الإقامة الإلكترونية إمكانية للشركات العالمية تأسيس وإدارة الأعمال عن بعد، مستفيدةً من النظام الضريبي المفضل لإستونيا.

9. هونغ كونغ

   • هونغ كونغ لا تفرض ضرائب على الأرباح من التشفير. تتمتع الإقليم بسمعة باعتبارها مركزًا ماليًا عالميًا مع نظام قانوني قوي. يجعل هذا منها موقعًا آمنًا للمستثمرين في التشفير الباحثين عن الاستقرار والمزايا الضريبية.

10. جزر كايمان

• تُعرف جزر كايمان بأنها ملاذ ضريبي. يستفيد المستثمرون في التشفير من عدم وجود ضريبة على المكاسب الرأسمالية. كما أن الإطار التنظيمي للإقليم ملائم أيضًا للأعمال التشفير، مما جذب العديد من الشركات الناشئة والمستثمرين.

11. برمودا

• تتمتع برمودا بموقف متطور تجاه الأصول الرقمية. لا تفرض الدولة ضرائب على المعاملات أو ممتلكات التشفير. يدعم إطارها التنظيمي الابتكار في البلوكشين، مما يجعلها خيارًا مفضلًا للأعمال التشفير.

12. بورتوريكو

• بصفتها أقليمًا أمريكيًا، تقدم بورتوريكو مزايا ضريبية فريدة. بموجب القانون 22، يمكن للمقيمين التمتع بعدم وجود ضريبة على المكاسب الرأسمالية على استثمارات التشفير. أدى ذلك إلى تدفق متزايد من المستثمرين في التشفير الذين ينتقلون إلى الجزيرة.

13. السلفادور

• أصبحت السلفادور مشهورة باعتمادها البيتكوين كعملة قانونية. لا تفرض الدولة ضرائب على معاملات البيتكوين. تهدف هذه السياسة إلى تعزيز الشمول المالي وجذب المستثمرين والشركات التشفير.

14. فانواتو

• أصبحت فانواتو، الدولة الصغيرة في المحيط الهادئ، وجهة جاذبة للمستثمرين في التشفير. لا تفرض الدولة ضرائب على المعاملات أو ممتلكات التشفير. وتصمم إطارها التنظيمي ليكون ملائمًا لرواد الأعمال، مما يجعلها موقعًا واعدًا للشركات الرقمية والأعمال التشفير الباحثة عن المزايا الضريبية.

15. الإمارات العربية المتحدة (الإمارات)

• تقدم الإمارات، وخصوصًا دبي، بيئة خالية من الضرائب لمحبي التشفير. لا توجد ضرائب على الأرباح من التشفير للأفراد. وقد جذب الإطار التنظيمي الداعم للدولة العديد من الشركات الناشئة ومستثمري البلوكشين.

الخاتمة

يمكن لاختيار دولة خالية من ضرائب التشفير أن يؤثر بشكل كبير على استراتيجيتك الاستثمارية. تقدم هذه الولايات مجموعة من الفوائد، من عدم وجود ضرائب على المكاسب الرأسمالية إلى الأطر التنظيمية الداعمة. مع استمرار تطور العملات المشفرة، تتصدر هذه البلدان السبق في خلق بيئات مواتية للمستثمرين والأعمال التشفير. سواء كنت تمتلك لفترة طويلة أو تتاجر يوميًا، يمكن للنظر في هذه الوجهات الخالية من الضرائب أن يعزز رحلتك في عالم التشفير.