Credit Suisse Services AG si è dichiarata colpevole di cospirare con contribuenti americani benestanti per nascondere oltre 4 miliardi di dollari in conti offshore, accettando di pagare quasi 511 milioni di dollari per risolvere il caso penale, ha annunciato lunedì il Dipartimento di Giustizia. La sussidiaria di UBS ha ammesso di aver aiutato clienti "ultra-alti e alti patrimoni netti" a evadere obblighi fiscali statunitensi tra il 2010 e il 2021, violando il precedente accordo di dichiarazione del 2014 con il governo.
Cosa sapere:
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Credit Suisse ha nascosto oltre 4 miliardi di dollari in almeno 475 conti offshore per americani ricchi, causando oltre 71 milioni di dollari in perdite fiscali
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L'azienda ha violato il suo accordo di dichiarazione del 2014 quando precedentemente ha pagato 2,6 miliardi di dollari per assistenza simile all'evasione fiscale
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Whistleblowers, ex banchieri di Credit Suisse, hanno fornito prove critiche che hanno portato alla dichiarazione di colpevolezza dopo un impegno decennale
La sussidiaria ha anche stipulato un accordo di non-prosecuzione riguardante conti statunitensi non dichiarati detenuti presso Credit Suisse AG Singapore.
"Tra il 2014 e giugno 2023, Credit Suisse AG Singapore ha detenuto conti non dichiarati per persone statunitensi, che Credit Suisse AG Singapore sapeva o avrebbe dovuto sapere essere statunitensi, con beni totali superiori a 2 miliardi di dollari," secondo i funzionari del Dipartimento di Giustizia.
L'azienda finanziaria ha generato oltre 108,6 milioni di dollari in entrate dai conti coinvolti nella cospirazione criminale, hanno detto i procuratori. Questo segna la seconda volta che Credit Suisse affronta significative sanzioni per aver aiutato gli americani a nascondere beni offshore. Nel 2014, l'azienda ha pagato 2,6 miliardi di dollari in quello che all'epoca era il pagamento più grande mai registrato in un caso penale fiscale.
Ruolo critico dei whistleblowers nella scoperta dello schema
Il caso più recente segue un’indagine del Comitato Finanziario del Senato che si è conclusa più di due anni fa, concludendo che Credit Suisse era stata "complice in un'evasione fiscale continua da parte di americani ultra-ricchi." Quell'indagine ha scoperto quella che il comitato ha descritto come "una cospirazione criminale continua, precedentemente sconosciuta," che coinvolgeva conti offshore non dichiarati contenenti quasi 100 milioni di dollari appartenenti a una singola famiglia americana.
Jeffrey Neiman, un avvocato della Florida che rappresenta i whistleblowers nel caso, ha detto che i suoi clienti "hanno scoperto ed esposto questa condotta illecita continua" della violazione dell'accordo originale da parte dell'azienda. I whistleblowers, tutti ex banchieri di Credit Suisse, avevano fornito prove alle autorità per oltre un decennio nonostante significativi rischi personali.
"A grande rischio personale e potenziale persecuzione da parte delle autorità svizzere, hanno fornito al Governo prove dettagliate: nomi, numeri di previdenza sociale e passaporti dei titolari di conti legati agli Stati Uniti i cui beni erano stati nascosti per decenni," ha detto Neiman in una dichiarazione lunedì. I whistleblowers hanno anche fornito documenti interni inclusi estratti conto bancari e email, e condiviso informazioni sui movimenti dei banchieri che hanno permesso agli agenti federali di agire rapidamente.
"Per quasi un decennio, i whistleblowers hanno atteso questo momento," ha detto Neiman. "Oggi, si sentono vindicati — per aver detto la verità, per aver rischiato tutto, e per essersi opposti a una delle istituzioni finanziarie più potenti al mondo."
Metodi di occultamento elaborati dettagliati nelle accuse
I documenti del tribunale presentati lunedì delineano numerosi metodi che Credit Suisse ha impiegato per nascondere la proprietà americana dei conti. L'azienda ha falsificato registrazioni bancarie, documentato alcuni proprietari di conti americani "come persone non statunitensi," elaborato documenti fittizi e mantenuto oltre 100 conti detenuti da un avvocato svizzero per "il beneficio di clienti non dichiarati."
Il documento d'accusa dettaglia anche come Credit Suisse ha gestito "oltre 1 miliardo di dollari in conti statunitensi senza completa documentazione della conformità fiscale molto tempo dopo che i conti avrebbero dovuto essere chiusi." Tra gli esempi specifici citati, vi era il caso di Dan Horsky, un ex professore di economia dell'Università di Rochester.
I procuratori accusano Credit Suisse di aver permesso a Horsky di mantenere il controllo dei beni dopo aver cambiato la proprietà benefica a un parente non statunitense, aiutandolo a evitare le tasse. Horsky, il cui conto all'estero conteneva 200 milioni di dollari, si è dichiarato colpevole di crimini legati alle tasse nel 2016. È stato condannato a sette mesi di prigione nel 2017 e ha pagato una sanzione civile di 100 milioni di dollari.
Sotto il nuovo accordo di dichiarazione, Credit Suisse e la casa madre UBS sono "tenute a cooperare pienamente con le indagini in corso e a divulgare attivamente qualsiasi informazione che possa successivamente scoprire riguardo ai conti legati agli Stati Uniti." Il Dipartimento di Giustizia ha enfatizzato che "gli accordi non forniscono protezioni per alcun individuo."
Pensieri conclusivi
Il pagamento di 511 milioni di dollari e la dichiarazione di colpevolezza di Credit Suisse rappresentano un'altra importante sanzione per l'istituzione finanziaria sorpresa ad aiutare ricchi americani ad evadere le tasse. Il caso mette in evidenza sia gli sforzi persistenti di alcune istituzioni finanziarie per facilitare l'evasione fiscale sia il ruolo cruciale svolto dai whistleblowers nell'esporre illeciti finanziari. Nonostante le precedenti sanzioni e accordi, la banca ha continuato le sue pratiche illecite per anni dopo aver promesso di riformarsi.