Credit Suisse Services AG признала вину в сговоре с богатыми американскими налогоплательщиками в сокрытии более $4 миллиардов в офшорных счетах, согласившись выплатить почти $511 миллионов для урегулирования уголовного дела, объявило Министерство юстиции в понедельник. Подразделение UBS признало, что помогало клиентам с «крайне высоким уровнем состояния и высоким уровнем состояния» уклоняться от налоговых обязательств США между 2010 и 2021 годами, нарушив прежнее соглашение 2014 года с правительством.
Что нужно знать:
- Credit Suisse скрыл более $4 миллиардов на как минимум 475 офшорных счетах для богатых американцев, вызывая более $71 миллиона налоговых потерь
- Компания нарушила соглашение 2014 года, когда она ранее заплатила $2,6 миллиарда за аналогичное содействие уклонению от налогов
- Информаторы, бывшие банкиры Credit Suisse, предоставили критические доказательства, которые привели к признанию вины после десятилетних усилий
Подразделение также заключило отдельное соглашение о невозбуждении дела в отношении неоткрытых счетов США, хранящихся в Credit Suisse AG Singapore.
«Между 2014 и июнем 2023 года Credit Suisse AG Singapore держал неоткрытые счета для лиц из США, которые Credit Suisse AG Singapore знал или должен был знать, что они из США, с общими активами на сумму более $2 миллиардов», — сообщают представители Министерства юстиции.
Финансовая фирма получила более $108,6 миллиона прибыли от счетов, участвовавших в уголовном заговоре, заявили прокуроры. Это второй случай, когда Credit Suisse столкнулся с существенными штрафами за помощь американцам в сокрытии активов в офшорах. В 2014 году компания заплатила $2,6 миллиарда в том, что тогда было крупнейшей выплатой в уголовном налоговом деле.
Критическая роль информаторов в разоблачении схемы
Последнее дело является продолжением расследования Комитета Сената по финансам, завершившегося более двух лет назад, которое показало, что Credit Suisse был «своего рода участником продолжающегося уклонения от налогов ультрабогатыми американцами». Это расследование выявило то, что комитет назвал «ранее неизвестным продолжающимся и потенциально уголовным заговором», связанным с нераскрытыми офшорными счетами, содержащими почти $100 миллионов, принадлежащих одной американской семье.
Джеффри Нейман, адвокат из Флориды, представляющий информаторов по делу, заявил, что его клиенты «раскрыли и обнародовали это продолжающееся нарушение» первоначального соглашения компании. Информаторы, все бывшие банкиры Credit Suisse, предоставили властям доказательства более десяти лет, несмотря на значительные личные риски.
«Под большим личным риском и возможным преследованием со стороны швейцарских властей, они предоставили правительству подробные доказательства: имена, номера социального страхования и паспорта держателей счетов, связанных с США, чьи активы скрывались десятилетиями», — заявил Нейман в понедельник. Информаторы также предоставили внутренние документы, включая выписки по счетам и электронные письма, и поделились разведданными о перемещениях банкиров, что позволило федеральным агентам предпринять быстрые действия.
«Почти десять лет информаторы ждали этого момента», — сказал Нейман. «Сегодня они чувствуют себя оправданными — за то, что рассказали правду, за рискование всем и за стойкость против одной из самых мощных финансовых организаций мира.»
Подробное описание методов сокрытия в обвинительном акте
Документы суда, поданные в понедельник, описывают многочисленные методы, которые Credit Suisse использовал для скрытия американской собственности на счета. Компания подделывала банковские записи, документировала некоторых американских владельцев счетов как «не из США», обрабатывала фиктивные документы и содержала более 100 счетов, которыми управлял швейцарский юрист для «блага нераскрытых клиентов».
Обвинительный документ также описывает, как Credit Suisse функционировал «с более чем $1 миллиардом стоимостью американских счетов без полной документации налогового соответствия задолго после того, как счета должны были быть закрытыми». Среди конкретных примеров был случай Дэна Хорски, бывшего профессора бизнеса из Университета Рочестера.
Прокуроры утверждают, что Credit Suisse позволил Хорски сохранить контроль над активами после изменения бенефициарного владения на родственника, не являющегося гражданином США, помогая ему избежать налогов. Хорски, у которого на зарубежном счете было $200 миллионов, признал вину в преступлениях, связанных с налогами, в 2016 году. Ему было назначено семь месяцев тюрьмы в 2017 году, а также взыскан гражданский штраф в размере $100 миллионов.
В рамках нового соглашения о признании вины Credit Suisse и материнской компании UBS «требуется полностью сотрудничать в рамках продолжающегося расследования и активно раскрывать любую информацию, которую они могут позже обнаружить о счетах, связанных с США». Министерство юстиции подчеркнуло, что «соглашения не дают защиты любым лицам».
Заключительные мысли
Выплата Credit Suisse в размере $511 миллионов и признание вины представляют собой еще одно крупное наказание для финансового учреждения, пойманного на помощь богатым американцам в уклонении от налогов. Дело подчеркивает постоянные усилия некоторых финансовых организаций содействовать уклонению от налогов и критическую роль информаторов, выявляющих финансовые злоупотребления. Несмотря на предыдущие штрафы и соглашения, банк продолжал свои противозаконные практики еще много лет после того, как обещал реформироваться.