Credit Suisse Services AG признал себя виновным в сговоре с богатыми американскими налогоплательщиками с целью скрытия более $4 миллиардов на зарубежных счетах, согласившись выплатить почти $511 миллионов в рамках урегулирования уголовного дела, сообщило в понедельник Министерство юстиции США. Дочерняя компания UBS признала помощь "ультра-богатым и богатым индивидуальным клиентам" в уклонении от налоговых обязательств США в период с 2010 по 2021 годы, нарушив свое предыдущее соглашение о признании вины с правительством от 2014 года.
Что нужно знать:
- Credit Suisse скрыл более $4 миллиардов как минимум на 475 зарубежных счетах для богатых американцев, что вызвало налоговые потери более $71 миллиона
- Компания нарушила свое соглашение о признании вины от 2014 года, когда ранее выплатила $2,6 миллиарда за подобную помощь в уклонении от налогов
- Информаторы, бывшие банкиры Credit Suisse, предоставили критические доказательства, которые привели к признанию вины после десятилетних усилий
Дочерняя компания также подписала отдельное соглашение о непродолжении преследования касательно незадекларированных американских счетов, размещенных в Credit Suisse AG Сингапур.
"Между 2014 годом и июнем 2023 года Credit Suisse AG Сингапур держал незадекларированные счета для лиц из США, о чем Credit Suisse AG Сингапур знал или должен был знать, с активами стоимостью более $2 миллиардов," сообщает Министерство юстиции.
Финансовая фирма получила более $108,6 миллиона дохода от счетов, связанных с уголовным сговором, заявили прокуроры. Это второй случай, когда Credit Suisse столкнулся с существенными штрафами за помощь американцам в сокрытии активов за границей. В 2014 году компания выплатила $2,6 миллиарда, что было крупнейшей выплатой в уголовном налоговом деле на тот момент.
Критическая роль информаторов в раскрытии схемы
Последнее дело следует за исследованием Финансового комитета Сената, завершившимся более двух лет назад, которое пришло к выводу, что Credit Suisse был "соучастником продолжающегося уклонения от налогов ультрабогатыми американцами." Это расследование выявило то, что комитет описал как "неизвестный ранее, продолжающийся и, возможно, уголовный заговор" с участием нераскрытых зарубежных счетов, на которых находилось почти $100 миллионов, принадлежащих одной американской семье.
Джеффри Нейман, адвокат из Флориды, представляющий информаторов в деле, сказал, что его клиенты "выявили и разоблачили это продолжающееся правонарушение" компании, нарушившей оригинальное соглашение о признании вины. Информаторы, все бывшие банкиры Credit Suisse, на протяжении более десяти лет предоставляли доказательства властям, несмотря на значительный личный риск.
"С большим личным риском и возможным преследованием швейцарскими властями они представили правительству детальные доказательства: имена, номера социального страхования и паспорта держателей счетов с США, чиьи активы были скрыты в течение десятилетий," сказал Нейман в заявлении в понедельник. Информаторы также предоставили внутренние документы, включая выписки по счету и электронные письма, а также делились информацией о перемещениях банкиров, что позволило федеральным агентам быстро действовать.
"В течение почти десятилетия информаторы ждали этого момента," сказал Нейман. "Сегодня они чувствуют себя оправданными - за то, что говорили правду, рисковали всем и противостояли одной из самых мощных финансовых учреждений в мире."
Детализированные методы сложного сокрытия в обвинениях
Судебные документы, поданные в понедельник, излагают многочисленные методы, которые использовала Credit Suisse для сокрытия принадлежности американцев к счетам. Компания фальсифицировала банковские документы, фиксировала некоторых американских владельцев счетов как "неамериканцев," обрабатывала фиктивные документы и держала более 100 счетов на имя швейцарского адвоката "в интересах незадекларированных клиентов."
Обвинительное заключение также описывает, как Credit Suisse обслуживал "более миллиарда долларов ценностью U.S. счетов без полной документации по налоговому соблюдению), долго после того, как счета должны были быть закрыты." Среди конкретных примеров, упомянутых, был случай Дэна Хорского, бывшего профессора бизнес-школы Университета Рочестера.
Прокуроры утверждают, что Credit Suisse позволил Хорскому сохранить контроль над активами после изменения выгодоприобретателя на родственника-неамериканца, помогая ему избежать налогов. Хорский, чей зарубежный счет содержал $200 миллионов, признал вину в налоговых преступлениях в 2016 году. Он был приговорен к семи месяцам тюрьмы в 2017 году и выплатил $100 миллионов гражданского штрафа.
По новому соглашению о признании вины, Credit Suisse и материнская компания UBS "обязаны в полном объеме сотрудничать с продолжающимися расследованиями и активно раскрывать любую информацию, которая может быть обнаружена позже относительно U.S.-связанных счетов." Министерство юстиции подчеркнуло, что "соглашения не предоставляют никаких защит для отдельных лиц."
Заключительные мысли
Выплата Credit Suisse в размере $511 миллионов и признание вины представляют собой еще одно крупное наказание для финансового учреждения, попавшегося на помощи богатым американцам в уклонении от налогов. Дело подчеркивает как постоянные усилия некоторых финансовых учреждений по содействию уклонению от налогов, так и решающую роль информаторов в разоблачении финансовых правонарушений. Несмотря на предыдущие штрафы и соглашения, банк продолжал нелегальные практики в течение многих лет после обещания реформ.